稅季前後，打工仔陸續收到「綠色炸彈」，開始緊張計算自己本稅季的應繳稅項金額及免稅額。Blue資訊團隊早前為你送上《扣稅三寶懶人包》，講解年金、自願醫保以及強積金自願性供款的扣稅計算方法。除了以上三寶外，捐款亦是其中一個扣稅途徑，我們將在本文與你詳述。 捐款扣稅：合資格可退稅的捐款 一般而言，捐款予志願機構或非牟利慈善團體都可以申請扣稅，但並非所有慈善團體都享有捐款稅務寬減，捐款須符合特定條件的才可扣稅，捐款金額、捐款收據等都有要注意的地方。以下是認可慈善捐款的扣稅須知： 捐款人個人捐款人（薪俸稅扣稅）業務捐款人（利得稅扣稅）捐款扣稅總額應評稅入息或利潤的 35%（因個別情況或有不同）認可捐款機構根據《稅務條例》第 88 條獲豁免繳稅，並且屬於公共性質的慈善機構或慈善信託捐贈給政府作慈善用途的款項捐款扣稅資格捐款額不少於 HK$ 100只有純粹餽贈的金錢捐贈可作稅項扣除免收的慈善團體的費用、或是為其支付的款項均不被視為合資格的扣稅捐款（例如：義賣消費、電影入場券、慈善晚會入場券、獎券、為支付墓地、祈禱等宗教儀式的款項等）捐款收據及證明捐款收據應清楚顯示免稅慈善團體成立文書顯示的全名（如為捐贈給政府作慈善用途的款項，也須持有由政府發出的收據）捐款收據上的捐款人姓名須與報稅人姓名一致有關申請捐款扣稅的證明文件（如收據、捐款紀錄的正本等），報稅人須妥善保存七年（由該次申請的課稅年度完結起計六年）填寫報稅表時不用呈交捐款收據，只有稅局抽查時或會要求報稅人呈交 捐款扣稅：如何計算捐款免稅額 捐款稅務扣減設有上限，現時的上限為評稅入息或利潤的35%。 捐款扣稅：個人薪俸稅 假設個人薪俸入息為HK$50萬，捐款稅務扣減上限則為：HK$50萬 x 35% = HK$17.5萬。就以上例子來說，如果報稅人所捐的慈善款項達至捐款稅務扣減上限（HK$17.5萬），而除基本免稅額（HK$13.2萬）外沒有其他可扣除或免稅項目的話，其應課稅入息實額計算為： 總入息（HK$50萬） -  捐款稅務扣減（HK$17.5萬）-  基本免稅額（HK$13.2萬）= HK$19.3萬 以現行稅率計算，在沒有捐款稅務扣減的情況下，以上例子中的個人須繳付稅款在寬免前為 HK$44,560；相反，如果有捐款稅務扣減，只需繳交 HK$15,020，相差 HK$29,540。 捐款扣稅：夫婦免稅額 已婚人士亦可以於報稅時申請捐款稅務寬減，其中一方可就其配偶的認可慈善捐款申請扣稅，以下為詳細例子： 假設夫婦二人的入息同樣是HK$50萬。 丈夫的捐款總額為 HK$20萬；妻子的捐款總額為 HK$2萬。 丈夫可獲扣減的認可慈善捐款為：總入息（HK$50萬） x  捐款稅務扣減的上限35% = HK$17.5萬 丈夫已捐出但因超出上限而未獲扣減的慈善捐款：HK$20萬 - HK$17.5萬 = HK$2.5萬 妻子可獲扣減的認可慈善捐款為：捐款總額（HK$2萬） + 丈夫捐出但因超出上限而未獲扣減的慈善捐款（HK$2.5萬）= HK$4.5萬 如此一來，妻子的認可慈善捐款扣減額可以增加 HK$2.5萬，也用盡了丈夫的捐款總額，已婚人士於報稅時值得留意。 認可慈善機構名單 現時只有《稅務條例》第 88 條中獲豁免繳稅、並且屬公共性質的慈善機構或慈善信託才是合資格申請捐款稅務減免的機構，當中包括環保組織、宗教及文化團體、教育服務機構、青少年及兒童服務團體、老年人服務團體、特定病症關注組織、動物保育團體、運動團體以至促進創科發展的基金等亦包括在內。 一般市民如欲申請捐款扣稅，可瀏覽以下認可慈善機構名單：https://www.ird.gov.hk/chi/pdf/s88list_emb.pdf 教會奉獻可以扣稅嗎？ 宗教奉獻及捐款，例如是天主教會或基督教會的金錢奉獻、佛教寺廟或道觀的香油錢等等，只要接受捐款或奉獻的團體屬於上文提及的認可慈善機構，根據《稅務條例》第 88 條訂明的認可慈善機構名單，而捐款方式是直接金錢捐贈，金額又不少於HK$100，市民便可以要求教會或團體發出捐款收據，並且於報稅時申請扣除相關的捐款稅務。 提前儲蓄賺息為交稅做準備：Blue靈活儲蓄保險 每到交稅季節都要肉赤一次，不如提前儲起一筆錢，順便賺息幫補一下？Blue的靈活儲蓄保險是你的選擇！最新推出的「WeSave 短期高息儲蓄保 ST1」，可選擇1年或2年保障期，助你在短時間內增值手頭上的流動資金，輕鬆達成短期儲蓄計劃。而「EasySave智易儲蓄保ES1」或「WeSave定息儲蓄保S3」更可以提早退保都不收取任何費用，屬低風險理財工具，助你靈活調動流動資金。 WeSave短期高息儲蓄保ST1EasySave智易儲蓄保ES1WeSave定息儲蓄保S3WeSave高息儲蓄保E1計劃特點短期高息回報隨時隨地 靈活自主既靈活又高息中期賺取可觀回報入門門檻US$4,000起（以美元為保單單位）每月HK$500起（以港元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）繳費方式一筆過繳付月繳或年繳一筆過繳付一筆過繳付靈活度提早退保需繳付退保費用可隨時儲錢拎錢(註2)，甚至全單退保都零手續費隨時退保都可取回本金及保證回報，絕不收手續費提早退保費用適用於首3個保單年度保障期1年或2年3年5年5年期滿時之每年保證回報／派息率2.81% (註1)可達1.5% (註3)平均1.7% (註4)3.31% (註5)了解更多了解更多了解更多了解更多 註1：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用））。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。 註2：「保證平均派息率高達2.5% p.a.」是指在保單於3年期滿時的每年保證平均派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。 註3： 「每年保證平均派息率為2.7% p.a. 」是指在保單於 5 年期滿時的每年保證派息率。 註4：「保證回報率3.5% p.a.」是指在保單於5年期滿時的保證派息率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 資料來源： 香港政府一站通 - 認可慈善捐款 稅務局 - 估計薪俸稅稅款計算機 稅務局 - 慈善捐款及獲豁免繳稅的慈善團體 稅務局 - 屬公共性質的慈善機構及信託團體的稅務指南（2021年9月） 《税務條例》第 88 條 - 獲豁免繳税的慈善機構及慈善信託的名單（2021年12月31日） 電子版香港法例 – 第112章《税務條例》 投資會 | 錢家有道 - 報稅想慳錢？提你5個扣稅位！ 政府新聞網 - 夫婦虛報申索扣除個人進修開支及認可慈善捐款罪成候判 HKET - 審計署揭慈善捐款扣稅漏洞 捐錢扣稅點計法？ Greenpeace - 【報稅扣稅2021攻略】慈善捐款減稅懶人包 香港佛教聯合會 - 善業捐助 基督教週報 - 新修訂稅務指引帶來挑戰 教會應謹慎處理奉獻捐款

報稅同交稅每個打工仔每年必做，由收到稅局的報稅通知，到申報入息及其他資產，最後待稅局評稅後收到繳稅通知書，納稅人須在指定限期內，透過各種交稅方法繳清稅項，逾期或遲交稅項可能會被罰款！交稅方法包括什麼？哪種交稅方法較為常見？如何交稅最方便？遲交稅真的會被罰款？Blue資訊團隊為你解答以上問題，並盤點4種網上交稅方法。 網上交稅方法 網上交稅方法：PPS繳費靈 PPS交稅可說是較早已普及的電子交稅方法，現時也可於PPS網站或繳費靈手機APP登記及繳交稅單。以下是使用PPS繳費靈交稅的注意事項： 初次使用PPS交稅的用戶，首先要前往繳費靈網站或手機應用程式，登入戶口並登記稅務局的賬單。留意稅務局的商戶編號「10」 可預先透過PPS繳費靈設定270日內的交稅日期；網上繳費靈更可同時預設第二期稅款。 PPS繳費靈本身不設每日繳費上限總金額，不過用戶所連結的銀行本身可能設有每日繳費上限，詳情請向銀行查詢。 網上交稅方法：網上銀行交稅 以網上銀行交稅亦是方便的繳稅選項，網上銀行服務用戶可以直接在電子介面完成交稅程序。使用網上理財交稅流程簡易，現今大多數銀行的網上銀行服務都設繳付賬單功能，用戶可以在「商戶」一項選擇「稅務局」（Inland Revenue Department），並輸入稅單的賬單戶口號碼及應繳金額即完成。 網上交稅方法：信用卡交稅 精明的信用卡用戶，自然會想到善用交稅這筆大額簽賬，以獲取信用卡優惠或回贈。但要注意每張信用卡的條款與政策都不同，並不是所有信用卡都視交稅為合資格享有優惠或回贈的簽賬，因此以信用卡交稅可能不會獲得信用卡飛行里數或現金回贈等信用卡交稅優惠。在選擇以信用卡交稅之前，最好先查詢信用卡有關交稅的最新政策，再決定是否選用。 程序上，使用信用卡交稅與使用網上銀行交稅大致相同：在信用卡發卡銀行的網上銀行網站或手機App選擇繳付賬單後，再選擇以信用卡作為支付帳戶，並輸入稅單的賬單戶口號碼及應繳金額即可。 網上交稅方法：轉數快交稅 轉數快（FPS）可以跨銀行轉賬，使用FPS交稅亦非常方便，只要以銀行手機應用程式或電子錢包，掃描稅單上的「轉數快」QR code，核對好商户名稱、收款帳號及繳付金額等資料，即可繳稅。留意交稅前要查詢清楚每日繳款限額、確保帳户內有足夠的資金，及留意交易生效時間。 遲交稅會被罰款？ 若納稅人沒有依從指示準時交稅，有機會被稅務局徵收罰款，甚至被檢控。若是初犯遲繳交稅款，可以寫一封遲交稅罰款求情信，簡述自己遲交稅的理由，並承諾會盡快繳清稅款。對於初犯個案，稅務局主任一般會批准罰款豁免，但要謹記下一課稅年度勿再犯。 另一點需注意，若納稅人未有準時填妥並交回報税表，亦有可能需繳交更多税款。因為評税主任只能以估計方式為納稅人評税，過程中不會給予可申報扣減的免税額，包括強積金供款、年金、自願醫保、認可慈善捐款、個人進修開支及居所貸款利息扣稅等，評稅結果可能會高於納稅人的應課稅款金額。雖然納稅人在收到稅單後可以提出反對，但為免費時處理，最好準時填交稅表。 可以延期交稅嗎？如何申請？ 納税人若因入息、利潤下降或週轉困難等原因而未能依期繳清税款，可以向稅務局申請暫緩繳納暫繳税或分期交稅。申請延遲交税分書面或電子形式：書面形式要先於稅局網站下載表格「IR1121」，填妥後郵寄或親身交回稅務局；電子形式則需要先已開立「稅務易」電子帳戶，再登入系統作處理。不論是書面還是電子形式，申請者都要清晰闡明申請延期交稅的理由，供稅務局參考。 提前儲蓄賺息為交稅做準備：Blue靈活儲蓄保險 每到交稅季節都要肉赤一次，不如提前儲起一筆錢，順便賺息幫補一下？Blue的靈活儲蓄保險是你的選擇！無論是「EasySave智易儲蓄保ES1」又或是「WeSave定息儲蓄保S3」，整個保單生效期內都有保證回報，重點是可以提早退保都不收取任何費用，屬低風險理財工具，助你靈活調動流動資金。 WeSave短期高息儲蓄保ST1EasySave智易儲蓄保ES1WeSave定息儲蓄保S3WeSave高息儲蓄保E1計劃特點短期高息回報隨時隨地 靈活自主既靈活又高息中期賺取可觀回報入門門檻US$4,000起（以美元為保單單位）每月HK$500起（以港元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）繳費方式一筆過繳付月繳或年繳一筆過繳付一筆過繳付靈活度提早退保需繳付退保費用可隨時儲錢拎錢(註2)，甚至全單退保都零手續費隨時退保都可取回本金及保證回報，絕不收手續費提早退保費用適用於首3個保單年度保障期1年或2年3年5年5年期滿時之每年保證回報／派息率2.81% (註1)可達1.5% (註3)平均1.7% (註4)3.31% (註5)了解更多了解更多了解更多 註釋註1：此回報率是指在保單於2年期滿時的每年保證回報率。提早退保需繳付退保費用（已繳總保費之5%）。註2：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用）。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。註3：此派息率是指在保單於3年期滿時的每年保證派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。註4： 此派息率是指在保單於5年期滿時的每年保證平均派息率。註5：此回報率是指在保單於5年期滿時的每年保證回報率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 參考來源：政府一站通，稅務局

一場疫情可說是扭轉全球企業的運作模式，僱員在家工作、大規模數碼化營運、突破時間地域限制的互動方式，统统成為疫情下的新常態。根據商業社交平台Linkedln發佈的《2022年全球職場文化趨勢報告》顯示，「靈活彈性」、「身心健康」、「重新改組」概念將對公司文化帶來重大影響。在新時代下，各中小企、大企業的公司文化及員工福利又會有甚麼改變？Blue資訊團隊為你整合3大2022年職場文化趨勢。 彈性上班文化 由Linkedln發佈的《2022年全球職場文化趨勢報告》中，第一章就已經提到「彈性」（Flexibility）在2022年職場文化中的重要性。當中強調「彈性地點」（flexible location）及「彈性時間」(flexible time)。 文中所指的「彈性」具體安排例如： 任由員工自行選擇上班地點：在家工作（work from home）或是辦公室工作 不劃一和不硬性規定的上下班的時間 設定「下線時間」（offline time），以免員工因沒有下班提示而令工作時數變長 建立「結果導向文化」，重視工作的質量與成果，而不再是考量工作時數的長短 設立休閒、玩樂與工作元素混合的「辦公室」 公平對待不同崗位的員工 報告提及，以上安排能令員工對待工作的心態轉變，例如是減少了他們認為工作等於苦差的固有想法；員工也漸漸變得不再抗拒於辦公室工作；更重要的是公司著重於實際回報和工作結果，而非要令員工為滿足工時而工作，有助提升員工的工作效率以及對公司的歸屬感。 另一方面，彈性安排工作的時間與地點，更有助公司減省行政成本，提升企業形象。因公司主要以工作實績來考察員工的表現，而不再需要花人力和制度去監督員工的工作時間，此舉除了能令員工自覺得到公司信任而增加對工作的投入程度，建立良好的企業形象之外，更實際地為公司節省資源。 不過，也不是所有行業與公司都適合彈性安排工作時間和地點的。假如公司的業務是以顧客為本，例如是銷售及服務行業、飲食業等等；客人對此等業務公司的要求是在指定時間和指定地點內提供服務，則令彈性安排上下班時間或者是「在家工作」模式變得不太現實，因為難以回應顧客的要求與期望。 故此，公司在考慮為員工提供彈性工作時間與地點，以及制定不同的員工福利制度時，也須考慮業務類型、公司規模、管理風格、人力資源等重要因素。 提昇身心健康的員工福利 疫情下，有更多公司開始使用「在家工作」（work from home）模式，數碼化管理及營運也逐漸變得流行。公司制度與工作模式的範式轉移，也需要管理文化的轉變去配合；新常態下，員工、以至員工家人的身心健康便是其中之一，值得公司管理團隊關注的要點。皆因不少行業員工都需要習慣在家工作模式，其於家中工作的環境、身心狀況，以至是家人的健康也之會直接影響到員工的工作表現與效率。 有見及此，Linkedln的報告也援引了 Digital River 公司副主席所指，「在家工作」不僅意味著員工在自己的家中工作，更代表每一位員工都同時在別人的家中工作。當工作與居家的界線變得模糊時，企業便必須想到如何照顧員工的全人發展。 而關注員工身心健康，並非單純指在員工福利中提供醫療保險以及運動課程，例如是瑜伽班或健身班等；更重要的是令員工真正感受到公司管理團隊真誠的關懷與照顧。 以下是一些企業採取的新型關顧文化政策： 週五提早下班或實施四天工作週 建立僱員支援計劃（Employee Assistance Programs，簡稱EAP） 提供家庭成員看護支援福利 簡化開會流程、縮短開會時間、減少會議頻繁程度 改善非即時通訊工具的使用比重 提供更易觸及以及更趨日常化的心理健康支援服務 停止褒獎或鼓勵工作至上的員工（不應以工時長作為讚揚重點） 相信只有真正的工作與生活平衡（work-life balance）才可以保障員工在新工作常態下的身心健康以及工作效率；也只有由企業的管理文化和政策推動，才可以成就真正的工作與生活平衡模式。 改革工作模式及文化 在疫情影響之下，全球不同行業與企業都迎來了重大的改革潮；一成不變地使用舊有的企業營運模式或者是商業運作模型，再也未必能為企業家帶來成功。現在正是企業家以及管理團隊重新思考、革新制度、改變文化的最佳時機。 願意作出改變與革新制度的公司，最直接可以獲得的利處，當然是提高企業形象，向外界及全球人才說明自己是一所有能力、有勇氣為追求卓越而改革的公司。特別是在求職者愈來愈看重公司文化、工作環境以及公司管理風格的情況下，企業作出重組或改革，在招攬人才以及挽留員工方面也有莫大的果效。 上文引述的Linkedln報告直指，求職者在2021年對工作職位意見發表中，提及「彈性工作」（flexible work）的次數便比2019年高出 362%、而「員工福利」（well-being）也多出了 35%。 故此，企業形象、品牌聲譽和口啤便成為了全球人才競爭的關鍵之一。企業的管理層、領導團隊均建立「願意聆聽」以及「敢於改革」的形象，更有助於環球市場下招攬到有質素的員工。 Blue全新團體醫療保險 每名員工每月保費低至HK$17* 預算有限，又想為公司員工購買團體醫療保險？Blue推出「WeMedi團體醫療保」，專為中小企而設，每名員工每月保費低至HK$17 *， 3名員工即可投保，無須進行健康核保。 「WeMedi團體醫療保」包含2個計劃級別──入門計劃及標準計劃。 即使是入門計劃，員工只需出示電子公司醫療卡，便可以低至3折的診症優惠費用 ，全年無限次+任睇超過700位指定網絡醫生#，接受8大類別的門診服務，包括牙科服務ˣ、普通科、專科、中醫門診、跌打、針灸、物理治療及脊醫^。標準計劃更提供每日住院現金保障，為你提供更全面的醫療保障。 *假設僱主為3名全職員工（18歲的香港男性）投保「WeMedi 團體醫療保」入門計劃，每名員工所需年繳保費相等於HK$200，根據前面提到的條件，以每名員工的年繳保費HK$200除以12個月計算，便得出每名員工的每月保費為HK$16.7，四捨五入為HK$17。 +就牙科保障而言，每個保單年度只可享用牙科保障1次。除了牙科保障，受保人可於每個保單年度無限次使用門診醫療服務。而每個類別的門診服務於每日只可應診1次。 #Blue Insurance Limited（「本公司」）並非網絡醫生服務供應商，本公司不會就服務向任何人士作出任何性質之表述、保證及擔保（不論明確或含隱的）。本公司對網絡醫生所提供之服務，包括但不限於其服務質素或診斷結果或諮詢服務及/或其於收集及使用服務使用者的個人資料並不承擔任何責任。對於服務所引起的任何爭議或投訴或申索（如有），你應直接向網絡醫生提出此類要求或投訴或索償。 ˣ牙科保障的診症優惠費用或會因不同牙科診所而有所不同，有關診症優惠費用將列明於最新的醫療網絡醫生名單內。 ^物理治療及脊醫須出示普通科醫生的有效介紹信。受保人可經註冊普通科醫生以獲取介紹信。介紹信有效期為簽發日起6個月內有效。 產品受其條款及細則約束，詳情請參閱Blue網站。 免責聲明： 本文由Blue資訊團隊撰寫，資料僅供參考之用，不能詮釋為在香港以外提供或出售或遊說購買任何保險產品。Blue並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。不同保險公司的產品可能存在差異，投保前須了解清楚、分析和比較從而找出合適的保險產品。 資料來源：LinkedIn - 2022 Global Talent Trends - The Reinvention of Company Culture LinkedIn - The Top 10 Workplace Trends for 2022 Humanresourcesonline - The workforce in 2022: 15 trends that will shape hiring, learning, working, and more Humanresourcesonline - 重新定義2022年職場政策的5個趨勢 Business Digest Editorial - 【商業智慧】彈性上班好處多？企業實行彈性工作時間的好處及注意

年金（合資格延期年金，簡稱 QDAP）、自願醫保（VHIS）以及強積金自願性供款（TVC）被稱為扣稅三寶。3種計劃均可享有不同的扣稅上限，可用作退稅優惠。 Blue資訊團隊由今天就為你送上扣稅三寶懶人包，為你講解年金、自願醫保以及強積金自願性供款的扣稅計算方法，提供扣稅攻略。 扣稅三寶：年金扣稅攻略 年金是一種保險產品，投保人可一次過或分期向保險公司繳付保費，之後可在指定年期內分期獲得保險公司派發的年金收入。如想了解更多有關年金的基本資訊，你可參閱年金計劃比較懶人包文章。 要利用年金扣稅，就必須購買合資格的延期年金，合資格的延期年金條件如下： 保費總額最少為HK$18萬，供款期最少5年 年金領取期最短為10年 年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金 須披露產品的內部回報率，以供客戶評估和比較 清楚列明保證年金的保證金額和非保證金額 附加保障(例如危疾保障、住院現金等)的保費須與合資格延 期年金的保費清楚分開 合資格延期年金保單的保費可用作扣稅，連同可扣稅自願性供款，保單持有人最高可獲每年HK$6萬的免稅額，實際可扣減的稅款將視乎你的邊際稅率，若以現時最高稅階17%計，納稅人投保合資格延期年金保單可節省最多每年HK$10,200的稅款。 扣稅三寶：自願醫保扣稅 自願醫保計劃由政府的食物及衛生局推出，保單可在各大保險公司購買，而自願醫保的產品內容、保障額等都須符合食物及衛生局對自願醫保計劃的最低要求。如想了解更多有關自願醫保的基本資訊，你亦可參閱自願醫保計劃懶人包文章。 若你以保單持有人身分為受保人繳付合資格保費，你可以就你本人、配偶及相關親屬（包括父母、祖父母、子女、兄弟姊妹等）申請稅務扣除。每個課稅年度，每名受保人的自願醫保扣稅上限為HK$8,000，而受保人數目則不設上限。 要計算自願醫保的扣稅額，只需要把自願醫保保費乘以稅率，便可得出扣稅金額。假設納稅人為自己、配偶、母親、兒子及祖母繳付保費，節省税款計算如下： 受保人已支付的年度保費(港幣)合資格的保費 (港幣)(上限為毎名受保人$8,000)節省税款 (港幣)(假設税率為17%)納税人$5,000$5,000$850配偶$7,000$7,000$1,190母親$9,000$8,000$1,360兒子$3,000$3,000$510祖母$12,000$8,000$1,360納税人合共節省税款$36,000$31,000$5,270 扣稅三寶：可扣稅自願性供款 (TVC扣稅) 由於單靠強積金的強制性供款，僱員未必能獲得充足的退休保障，強積金可扣稅自願性供款就應運而生，以鼓勵市民在強積金作額外供款。 可扣稅自願性供款計劃擁有以下特點： 供款更具彈性：供款人可選擇定期定額或一筆過供款。 供款人自由選擇計劃：供款人毋須經僱主安排開戶及扣除薪金作供款，可自選強積金計劃並自行開設「可扣稅自願性供款帳戶」，直接支付供款予受託人。 提取安排：當供款人年滿65歲，或符合法例訂明的特定情況時，如永久離開香港、完全喪失行為能力、罹患末期疾病等，才可提取供款。  TVC扣稅優惠：強積金的可扣稅自願性供款帳戶持有人可在薪俸稅或個人入息課稅享稅務優惠 ，連同可扣稅的合資格延期年金，保單持有人最高可獲每年HK$6萌萬的免稅額。如供款人於同一年度同時作出可扣稅自願性供款及購買合資格延期年金，扣稅額會先扣除可扣稅自願性供款部分，餘額則用作扣減合資格延期年金保費。 Blue儲蓄保險產品 每到交稅季節都要肉赤一次，不如提前儲起一筆錢，順便賺息幫補一下？Blue的靈活儲蓄保險是你的選擇！最新推出的「WeSave 短期高息儲蓄保 ST1」，可選擇1年或2年保障期，助你在短時間內增值手頭上的流動資金，輕鬆達成短期儲蓄計劃。而「EasySave智易儲蓄保ES1」或「WeSave定息儲蓄保S3」更可以提早退保都不收取任何費用，屬低風險理財工具，助你靈活調動流動資金。 WeSave短期高息儲蓄保ST1EasySave智易儲蓄保ES1WeSave定息儲蓄保S3WeSave高息儲蓄保E1計劃特點短期高息回報隨時隨地 靈活自主既靈活又高息中期賺取可觀回報入門門檻US$4,000起（以美元為保單單位）每月HK$500起（以港元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）繳費方式一筆過繳付月繳或年繳一筆過繳付一筆過繳付靈活度提早退保需繳付退保費用可隨時儲錢拎錢(註2)，甚至全單退保都零手續費隨時退保都可取回本金及保證回報，絕不收手續費提早退保費用適用於首3個保單年度保障期1年或2年3年5年5年期滿時之每年保證回報／派息率2.81%(註1)可達1.5%(註3)平均1.7%(註4)3.31%(註5)了解更多了解更多了解更多了解更多 註釋註1：此回報率是指在保單於2年期滿時的每年保證回報率。提早退保需繳付退保費用（已繳總保費之5%）。註2：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用）。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。註3：此派息率是指在保單於3年期滿時的每年保證派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。註4： 此派息率是指在保單於5年期滿時的每年保證平均派息率。註5：此回報率是指在保單於5年期滿時的每年保證回報率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 免責聲明： 本文由Blue資訊團隊撰寫，資料僅供參考之用，不能詮釋為在香港以外提供或出售或遊說購買任何保險產品。Blue並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。不同保險公司的產品可能存在差異，投保前須了解清楚、分析和比較從而找出合適的保險產品。 資料來源： 保險業監管局 -  儲錢退休必須知：「合資格延期年金保費」及「可扣稅強積金自願性供款」扣稅安排 消費者委員會 - 扣稅三寶：強積金 + 延期年金 + 自願醫保 積金局 - 可扣稅自願性供款 積金局 - 你是否需要作額外強積金供款？

被動收入，是不少人夢寐以求獲得金錢的方式。被動收入一詞可解讀成工作薪金以外，付出較少勞力就能獲得的恆常而穩定的被動式收入。社會上不同年齡層、不同資歷人士可以透過甚麼方法獲得、並增加被動收入？Blue資訊團隊在本文與你分享創造被動收入的心得，助社會新人、大學生等手持資金相對較少的人士亦能找到增加被動收入的方法。 被動收入與主動收入 主動收入是透過工作來賺取的收入，例如薪水；反之被動收入就是不用額外工作便會自動流入的收入，例如不同理財工具的利息收入。許多人想透過建立穩定的被動收入，盡早實現財務自由的計劃，雖然被動收入看似吸引，不過也伴隨著一定風險。 留意被動收入是透過相對較少勞力所獲得的收入，絕非不勞而獲零成本就能賺取的。想建立有效而穩定的被動收入渠道，有機會要花費大量時間和心血鑽研，甚至經長時間累積經驗。再者，被動收入也並非一勞之逸，而是包含著大量不確定因素，以投資地產為例，舖位的租戶可能選擇棄租，物業市值亦有可能因經濟環境而有上落。因此，建立被動收入渠道，或是要維持穩定的被動收入也需要花費不少人力物力和心力。 如何增加被動收入：創造被動收入方法 創造被動收入的方法可謂五花八門，以下為各位讀者簡介最常見的方式： 被動收入方法①：利用被動收入平台 YouTube頻道、Facebook專頁、Instagram等媒體都是現時較容易上手的網上平台，你不需要非常多的時間來建立新網頁，只需要花時間專注於創造出精闢有趣的內容並上載到平台，吸引流量即可。當你的讀者人數累積到一定數量時，就可以考慮開始進行業配廣告，或者於內容建立連結引導讀者到其他公司的網站，從而賺錢獲利。不過，很少人可以「一夜爆紅」，要透過這些網上平台獲取收入，往往要花上以月計的時間去鑽研網上行銷知識、探索合適題材、創造內容和累積忠實讀者。只有透過不斷的實踐和驗證，才有可能成功。 被動收入方法②：建立自家網站 如果不想將創作內容上載到社交媒體，或想進一步個人化設計屬於自己的平台，你亦可以選擇開設新網站。一旦成功建立自己的平台，便有機會與不同品牌進行商業或廣告網絡合作，獲取報酬。你亦可以透過網站銷售不同產品，免去實體店舖的租金成本。不過，大前提是網站及其內容需要大量時間創作及維護，而且需要有一定瀏覽量才能帶來收入，網站管理人在起始階段亦有可能需要花時間學習使用各種網頁設計及分析工具，時間成本龐大。 被動收入方法③：房地產物業投資 如果你的資金充裕，可以考慮在香港購買住宅、舖位、停車場泊車位等資產。雖然近來住宅物業資產價格因外來環境因素似乎有回落的跡象，不過以長遠來計，香港的樓價幾乎「長升長有」。如果你本身已經有額外物業在手可以考慮將其出租，有機會帶來穩定而長遠的被動收入，不過前提當然是你持有一定的資金才有能力購買額外單位放租。 被動收入方法④：上班族被動收入 如果手持現金不足夠購買上述資產來達至被動收入，則可以考慮進行其他投資。無論是投資基金、股票，抑或外匯貨幣，都有機會讓你獲得額外財富。 股票 股票主要有兩種獲利模式，分別是買賣股票賺取差價，和存股領取股息。如果手持的股票有定期派發股息，更可為你帶來穩定的被動收入。不過要留意股票價格有升有跌，如沒有時間緊貼市場走向，有機會蒙受損失，故需要多費時間和心力來鑽研並觀察。 基金 基金透過集合一群人的資金，由基金經理集中管理，投資各類的基金，以累積財富。 外幣 你可在外幣貶值時趁低吸納，待匯率回升時再賣出，以差價獲利，如升幅未達預期，你亦可以先儲起外幣，作將來外遊之用。 儲蓄保險 保單持有人可以根據保單條款，每月、每年或一次性繳付保費，當保單期滿時，視乎不同種類的儲蓄保險，保單持有人可以取回本金及回報金額。 如欲了解更多理財投資工具的運作模式，即睇《新手投資入門懶人包》文章。 被動收入方法⑤：學生被動收入 學生又或是社會新人等小資族的資金較少，如要建立被動收入，應選擇風險、成本和門檻都較低的方法。網絡內容創作對於學生來說似乎較為可行，但由於花費的時間和心機始終較多，全職學生要兼顧學業及其他校務，難以全面投入。至於其他投資工具，如銀行定存、儲蓄保險等不需要長期管理的理財工具可能會是個不錯的選擇，惟需要注意各個計劃的年期及最低金額，一旦中途取款有機會導致額外收費，得不償失。如果想了解更多有關學生投資及理財的資訊，即睇《學生理財入門：小額投資小貼士》文章。 小資族賺取被動收入之選：Blue靈活儲蓄保險 不想資金被長期鎖住？提供保證回報的Blue儲蓄保險是你的選擇！最新推出的「WeSave 短期高息儲蓄保 ST1」，可選擇1年或2年保障期，助你在短時間內增值手頭上的流動資金，輕鬆達成短期儲蓄計劃。而「EasySave智易儲蓄保ES1」或「WeSave定息儲蓄保S3」更可以提早退保都不收取任何費用，屬低風險理財工具，助你靈活調動流動資金。 WeSave短期高息儲蓄保ST1EasySave智易儲蓄保ES1WeSave定息儲蓄保S3WeSave高息儲蓄保E1計劃特點短期高息回報隨時隨地 靈活自主既靈活又高息中期賺取可觀回報入門門檻US$4,000起（以美元為保單單位）每月HK$500起（以港元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）繳費方式一筆過繳付月繳或年繳一筆過繳付一筆過繳付靈活度提早退保需繳付退保費用可隨時儲錢拎錢(註2)，甚至全單退保都零手續費隨時退保都可取回本金及保證回報，絕不收手續費提早退保費用適用於首3個保單年度保障期1年或2年3年5年5年期滿時之每年保證回報／派息率2.81%(註1)可達1.5%(註3)平均1.7%(註4)3.31%(註5)了解更多了解更多了解更多了解更多 註釋註1：此回報率是指在保單於2年期滿時的每年保證回報率。提早退保需繳付退保費用（已繳總保費之5%）。註2：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用）。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。註3：此派息率是指在保單於3年期滿時的每年保證派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。註4： 此派息率是指在保單於5年期滿時的每年保證平均派息率。註5：此回報率是指在保單於5年期滿時的每年保證回報率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 免責聲明： 本文由Blue資訊團隊撰寫，資料僅供參考之用，不能詮釋為在香港以外提供或出售或遊說購買任何保險產品。Blue並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。不同保險公司的產品可能存在差異，投保前須了解清楚、分析和比較從而找出合適的保險產品。

近年有不少港人想移居外地，在移民前，我們先要管理好手頭上的保單。到底要保留還是終止套現，才能更有效率的整合好移民用的資金，重新出發？香港保險移民後還有效嗎？移民保險安排如何做好？移民保險怎麼處理？移民前要cut香港保險嗎？移民前買保險有什麼注意事項？Blue資訊團隊今天就為你送上5種不同保單的整合小貼士！ 儲蓄保險：提前取款退保可致額外費用 相信不少港人移民前都希望cut保險，套現手頭上儲蓄保險之現金價值。一般來說，儲蓄保險的回報率會隨着時間增長，供款期間停止供款或退保有機會招致損失。雖然儲蓄保風險較低，但由於大部份均設指定存入金額下限、供款年期或提款限制，而且如投保人中途選擇退保或提早解約取款，有機會被保險公司「罰錢」，令已供款項被扣減，得不到預期回報之餘，可從保單取回的金額更有可能會遠低於已供金額，得不償失。如果你想透過套現獲得資金，投保前必需要清楚閱讀提前取款的有關條款，規劃好儲錢大計，以避免損失保單的現金價值和導致額外費用。 延伸閱讀：不再儲蓄誤墜陷阱！儲蓄保4大常見陷阱位逐個捉 意外保險：設環球保障，可考慮在港保單完成後再在外地購買 應該要趁移民cut保險嗎？其實決定應否cut保險前可以先檢查保險是否設有環球保障。市面上多數個人意外保險均為全球保障計劃，不受地域限制，如受保人不幸因意外導致保障範圍列明的傷殘、燒傷、或染病，都可以獲得一筆過的現金賠償。意外保險通常是每年續保一次，年期相對較短，投保人可以先通知保險公司自己居住地點及稅務身份上的更新，待在港保單保障期完結後再在外地購買適合自己的意外保險計劃。 定期人壽保險：保障不受地區限制 一般定期人壽保險不會受地區限制，保障全球通用。如受保人於保障期內不幸身故，受益人都會得到保單上保障額賠償，不會因為移民而影響理賠。但如果保單未有填寫受益人，賠償可能會變成遺產，在某些國家要繳付遺產稅，因此移民前要重新審視好自己的保單，妥善處理移民保險。要留意的是，如移民後入籍其他國家，受保人仍然需要通人在保知保險公司， 否則保險公司有權因資料誤報而拒絕賠償。其實由於人壽保險保費一般以受保人投保當時年齡作為標準，愈後生買理應愈平，因此移民後仍值得保留，無須特意取消退保。 危疾保險：不同地區致病因素影響保費，保險公司可拒保 整理好以前買的保險是移民時必須要做的事情，例如處理危疾保險。危疾保險主要針對癌症、心臟病發及中風等常見危疾，危疾保險一般沒有地區限制，不過，由於保費計算方法涉及受保人所在地區因素，例如當地氣候、飲食習慣、衛生環境等，安排移民保險時要細閱保單的條款，留意保費可能因受保人移民而改變。如居住地區有所改變，受保人必須正式知會保險公司，以作之後的保費調整或保單處理安排。 移民前買或cut保險都要了解當地制度及保險條款 每個保險計劃的條款及保障範圍都有所不同，保費計算方法亦有差異：例如有些會以地區風險作準，有些計劃則以受保人職業釐定保費。移民後我們的身份有機會有大變動，因此在決定移民後必需通知保險公司，更新個人資料之餘，亦可查詢清楚保單在移民後是否仍然生效，保障雙方利益。 同樣地，每個國家的稅制亦有很大出入，例如美國會向非本地保險公司的保單徵稅，因此在移民前該向顧問了解清楚當地的醫療及稅務制度，避免誤墮逃稅陷阱。除了處理現有的保險，移民前也要考慮應否買保險，以保障自己及家人。每個國家的強制保險制度都不同，所以買保險前要考慮目的地、移民人數、居留的時間等因素，以確保自己得到最好的保障。移民保險處理及安排事項比較複雜，建議清楚了解保險的種類、計劃的條款與保障範圍，以決定移民前應否cut保險。 免責聲明： 本文由Blue資訊團隊撰寫，資料僅供參考之用，不能詮釋為在香港以外提供或出售或遊說購買任何保險產品。Blue並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。不同保險公司的產品可能存在差異，投保前須了解清楚、分析和比較從而找出合適的保險產品。 參考資料：香港經濟日報 - 【移民理財】移民前唔好忘記處理保險　分析4大險種注意事項

香港政府在2019年4月正式推出了自願醫保 (Voluntary Health Insurance Scheme，簡稱VHIS )，今天我們Blue資訊團隊就為大家解答關於這個計劃的各種疑問，為您提供自願醫保比較小貼士。 自願醫保計劃是什麼? 自願醫保計劃由食物及衛生局推出，其目的有二，一方面是為了規管香港市面上的個人住院保險，提高醫保保障；另一方面是鼓勵更多香港市民購買醫保，從而減低公營醫療系統的壓力。 自願醫保計劃保單可由各大保險公司出售，但產品內容、保障額等都必需符合食物及衛生局對自願醫保計劃的最低要求。 自願醫保比較: 標準計劃 vs 靈活計劃 自願醫保分為標準計劃及靈活計劃： 自願醫保標準計劃 自願醫保標準計劃提供標準化保障，符合政府最低要求的條款及保障，包括： 保證續保至100歲 – 即你的保單不會因為你的健康狀況不同而有所改變。 不設「終身保障限額」– 跟市面上的傳統醫保不同，自願醫保計劃的保障限額通常以「保單年度」來計算，這意味著你的保障限額會在新的保單年度重新計算。 21日冷靜期 - 期間你可取消保單並全數取回已付保費。 保費透明度 – 你可在各大保險公司網頁查閱保費及保障範圍。 保障範圍更廣泛： 投保時未知的已有疾病 – 即你在投保時已存在但你並不知情的疾病。自願醫保保單生效後的第二年和第三年會就投保時未知的已有疾病提供25% 和50% 的賠償，而第四年則會提供 100% 的賠償。 先天性疾病治療- 即投保人年滿8歲或以後的先天性疾病的檢測及治療。賠償安排與投保時未知的已有疾病相同。 日間手術 – 即你在非住院期間（例如診所或日間診療中心）進行的外科手術（包括內窺鏡）。 訂明診斷成像檢測 – 即你在住院期間或門診進行的電腦斷層掃描、磁力共振掃描及正電子放射斷層掃描，你需分擔30%的共同保險費用。 訂明非手術癌症治療 – 包括放射性治療、化療、標靶治療、免疫治療及荷爾蒙治療。 在本港醫院進行的精神科住院治療 – 包括在本港住院期間接受的精神科治療。 由於標準計劃採用劃一的條款及保障，故此除了少量允許的輕微改動外，大部份保險公司所提供的標準計劃基本上都相同。 自願醫保靈活計劃 自願醫保靈活計劃的保障範圍較廣，除了涵蓋標準計劃的保障外，亦會提供額外保障（例如更高的保障額，或更大的保障範圍）以切合不同人士的需要。此外，各間保險公司亦能夠自行設計不同的計劃項目供消費者選購，例如意外緊急門診、善終療養、牙科護理、門診洗腎、康復治療以及家居看護等，但仍然需要經食衛局批准。 自願醫保保費 自願醫保計畫規定保險公司必須公佈其醫保認可產品的保費表，以增加市場的透明度及促進價格競爭。由於政府基於市場競爭的原則，沒有限制保費定價，所以即使是保障範圍相近的計劃，保費也可能有明顯分別。我們建議你查清楚不同保險計劃的保費，以保障你的權益。 有關標準計劃的保費一覽，可以參閱政府的網站。 自願醫保好唔好？自願醫保計劃4大好處 相較傳統的醫保計劃，自願醫保計劃有以下好處： 保障「未知」及「先天」疾病 保證續保至100歲 保障額可終身無上限 每名受保人最多 HK$8,000 的扣稅寬減 自願醫保計劃扣稅 如果你以保單持有人身分為受保人繳付合資格保費，你便可以就你本人、配偶及相關親屬（包括父母、祖父母、子女、兄弟姊妹等）申請稅務扣除。每個課稅年度，每名受保人的自願醫保扣稅上限為 $8,000 港元，而受保人數目則不設上限。要計算自願醫保扣稅限額，可參見以下例子： 受保人已支付的年度保費(港幣)合資格的保費 (港幣)(上限為毎名受保人$8,000)節省税款 (港幣)(假設税率為17%)納税人$5,000$5,000$850配偶$7,000$7,000$1,190母親$9,000$8,000$1,360兒子$3,000$3,000$510祖母$12,000$8,000$1,360$36,000$31,000$5,270 自願醫保包唔包門診醫療服務? 上文講到自願醫保的標準計劃採用劃一的條款及保障，而標準計劃針對性保障手術及住院支出，一般到診所或私家醫院的門診醫療費用不在保障範圍之內。您可因應個人需要在現有的個人醫療保險上附加門診保障。 Blue的門診醫療保險計劃 坊間大部份的醫療保險計劃主要保障需要手術或住院的「大病」，一般到診所睇醫生的洗費未必包括在內。小朋友抵抗力較差，因此額外附加的門診醫療保障保費也會較貴。Blue推出的門診醫療保險，不論大人細路，保費劃一！憑電子醫療卡，全年無限次*以優惠價錢於指定網絡診所睇醫生，中醫、跌打、針灸、專科門診都包#！ 聯絡Blue了解更多保險方案 Blue為香港首間網上人壽保險公司，提供定息儲蓄保險、5年期高息儲蓄保險、人壽保險、意外保險、危疾保險、門診醫療保險等多種產品。由獲取網上報價、付款、到申請索償，全程網上辦妥。如在申請時遇到任何困難，或想與我們直接對話，了解更多有關保險計劃的細節，亦可聯絡我們的客服團隊，為你解決各種申請疑難。 *每個類別的門診服務於每日只可應診1次。 #產品及優惠均受其條款及細則約束，詳情請參閱Blue網站。 免責聲明： 本文由Blue資訊團隊撰寫，資料僅供參考之用，不能詮釋為在香港以外提供或出售或遊說購買任何保險產品。Blue並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。不同保險公司的產品可能存在差異，投保前須了解清楚、分析和比較從而找出合適的保險產品。 資料來源: 自願醫保計劃 - 消費者資訊專區 GovHK 香港政府一站通：根據自願醫保計劃保單所繳付的合資格保費的扣稅安排

「月光族」的意思是指每個月將該月薪金直接花光，沒有存錢儲蓄的族群，當中不乏收入不高的社會新人。雖然香港物價租金高企，年輕人的薪金也許只能勉強支持生活所需，但為了應付各種突發需要，儲蓄仍然必要的。 想擺脫月光族行列可以怎麼辦？月光族可以如何改變理財習慣？Blue資訊團隊早前曾為各理財新手提供《學生理財入門：小額投資小貼士》及《新手投資入門懶人包》，今次我們將分析5個月光族的理財致命傷，並提供5個建立存錢習慣的方法，助你無痛擺脫月光族。 月光族5個消費模式致命傷 不同階級人士的消費模式和理財觀念均有不同，其中月光族的心理特徵在於「愈消費愈快樂」，著重即時享樂，導致月光族養成「月月清」的消費模式。下文為你解釋5個消費心理效應，助你了解成為月光族的心理成因： 1. 定錨效應 Anchoring Effect 人在作出決策時往往會受事物的第一印象，或最先接收到的訊息所影響，這便是「錨」。日常生活中，商戶只要將商品的原價標高一點，再將售價標為「折扣價」、「優惠價」等字眼，消費者便會將「錨」定於一開始的高標價上，認為自己能以「折扣價」購物是省下了一大筆錢，划算又明智，尤其月光族在消費時比一般人考量較少，常忽略自己對該項物品的真正需要，以為自己在是節儉地省錢，其實是在不必要地消費。 2. 延遲獎勵折扣 Delayed Reward Discounting （DRD） 行為心理學上，「延遲獎勵折扣」是一種於衝動型消費者身上常見的心理特徵，也是月光族的通病。「延遲獎勵折扣」意思是人們寧願付出較短時間來獲得較少的獎勵，都不願等候一段時間以換取更大的折扣或獎賞。就如當月光族看見新款產品，即使明知商品會隨著推出時間而逐漸降價，但仍會選擇在商品新推出時便購買。因為，在月光族的消費心理中，即時和當下的快樂是大於以等待換來的金錢折扣，這就是導致月光族衝動消費的成因之一。 3. 沉沒成本效應 Sunk Cost Effects 沉沒成本是指已經付出而且無法收回的成本，消費時過份考慮沉沒成本，只會將消費金額越滾越大。以一個時常出現在月光族身上的例子來說明，就是當你上星期逛街時購買一對價值HK$1000的運動鞋，回家後卻發現衣櫃裡根本沒有一件衣服能襯搭新買來的運動鞋。若過份考慮已付出的HK$1,000沉沒成本，以「不想浪費」的心理再花錢購買新的衣物配搭，沉沒成本效應就會持續發生，導致更多的額外成本出現。 4. 社會促進效應 Social Facilitation 人類是社會性動物，容易受社會環境和他人行為影響，月光族就尤其難以抵抗這方面的影響。例如與朋友外出時，友人的購物行為會令月光族產生「消費是合理」的感覺，從而也作出消費的行為，百貨公司的年度減價促銷引起人潮排隊購物，就是針對社會促進效應影響而產生的銷售策略。因此月光族在消費前，最好「停一停諗一諗」，想清楚自己對該項商品是否有切實需要，以省下不必要的開支。 5. 稀少性原則 The Scarcity Principle 所謂稀少性原則，就是「物以罕為貴」與「機會難求」的想法，營銷者以「限量名額」、「最後今天」、「售完即止」等推銷手法，讓消費者感到這已是「最後機會」。稀少性原則就正正能為著重當下享樂的月光族製造出緊張、著急的感覺，促使他們衝動消費。月光族一旦抵受不住便會墮入衝動消費的陷阱，將每件商品都當成是最後一件搶購，最後越買越多。 月光族建立以下5個理財習慣 輕鬆累積儲蓄 了解完月光族的心理特徵及消費致命傷後，族人們可以參考以下5個理財習慣，慢慢累積個人儲蓄，擺脫月光族行列： 1. 改變「月光族」消費模式 想擺脫月光族的名號，必先從消費習慣着手。月光族的理財思維在於過份著眼於即時的享受，對未來長遠的規劃並無打算，因而忽略儲蓄的重要性；他們亦以追求潮流為中心，物質至上。若要戒掉這種消費習慣，便需由觀念開始著手改變： 戒掉衝動式消費：每凡購物付款前，花數分鐘時間考慮清楚自己是否真的有「需要」，抑或只是「想要」。即使發現心頭好也要強制自己考慮數小時，甚至是數天才再作購買決定。 嚴謹控制預計：假如已決定購買某種物品，你應先為該筆使費定下預算，再查看不同商戶的價格，貨比三家，以替代品取代價格超出預算的商品。 為自己的消費作記錄：檢視自己的能力與支出是否在預算之內。 以上都是一些有助擺脫月光族的方法，重點在於持之以恆以及自律忍耐，從衝動花費變為精明消費。 2. 了解如何運用理財工具 要脫離月光族，除了控制開支外，正確地選擇、並使用不同的投資理財工具也有幫助。常見的投資工具包括儲蓄保險、年金、外匯投資、債券、基金、股票等，想了解更多可即睇《新手投資入門懶人包：7種入門投資工具簡介》文章。當然，在作出任何投資前都必先理解個人可承擔的風險及預期回報。 3. 積少成多 滾存資金 雖然投資回報率未必與投放的本金有重大關係，但要月光族從零開始累積一筆本金絕非易事。所謂天下無難事，只怕有心人，只要制定可行而合理的儲蓄目標，加上適合的理財工具，再運用一些儲蓄小技巧，要累積到第一桶金也不是「不可能的任務」。往後亦可以靠滾存的資金再作長遠投資，積少成多，月光族也有潛力進化成理財高手。 4. 創造被動收入 香港寸金尺土，百物騰貴，部份月光族亦非只是單純因為個人消費意欲過高而「月月清」，可能每月以薪金支付租金、水電、交通、飲食等基本開支後已所剩無幾。故此，創造被動收入也是一種有效擺脫月光族的方法。想了解更多建立被動收入的方法，即睇《創造穩定被動收入心得：增加被動收入方法》文章。 5. 善用不同儲蓄工具 歸根究柢，建立儲蓄習慣才是擺脫月光族的根本方法。然而，市面上的儲蓄工具五花八門，該當如何選擇？現時回報穩定而風險較低的兩種儲蓄工具，分別為銀行定期存款以及儲蓄保險，兩者都是以儲蓄為主要目標的理財工具。雖然性質相近，但實際上卻有不少差異，如想了解更多兩者差別，即睇《定期存款 VS 儲蓄保險 邊樣回報高？》文章。 月光族儲錢之選：Blue靈活儲蓄保險 族人們終於扚起心肝想以靈活具彈性且有保證回報的工具開始儲錢？Blue儲蓄保險是你的選擇！最新推出的「WeSave 短期高息儲蓄保 ST1」，可選擇1年或2年保障期，助你在短時間內增值手頭上的流動資金，輕鬆達成短期儲蓄計劃。而「EasySave智易儲蓄保ES1」或「WeSave定息儲蓄保S3」更可以提早退保都不收取任何費用，屬低風險理財工具，助你靈活調動流動資金。 WeSave短期高息儲蓄保ST1EasySave智易儲蓄保ES1WeSave定息儲蓄保S3WeSave高息儲蓄保E1計劃特點短期高息回報隨時隨地 靈活自主既靈活又高息中期賺取可觀回報入門門檻US$4,000起（以美元為保單單位）每月HK$500起（以港元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）繳費方式一筆過繳付月繳或年繳一筆過繳付一筆過繳付靈活度提早退保需繳付退保費用可隨時儲錢拎錢(註2)，甚至全單退保都零手續費隨時退保都可取回本金及保證回報，絕不收手續費提早退保費用適用於首3個保單年度保障期1年或2年3年5年5年期滿時之每年保證回報／派息率2.81%(註1)可達1.5%(註3)平均1.7%(註4)3.31%(註5)了解更多了解更多了解更多了解更多 註釋註1：此回報率是指在保單於2年期滿時的每年保證回報率。提早退保需繳付退保費用（已繳總保費之5%）。註2：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用）。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。註3：此派息率是指在保單於3年期滿時的每年保證派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。註4： 此派息率是指在保單於5年期滿時的每年保證平均派息率。註5：此回報率是指在保單於5年期滿時的每年保證回報率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 免責聲明： 本文由Blue資訊團隊撰寫，資料僅供參考之用，不能詮釋為在香港以外提供或出售或遊說購買任何保險產品。Blue並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。不同保險公司的產品可能存在差異，投保前須了解清楚、分析和比較從而找出合適的保險產品。 資料來源： Storm新新聞 - 明明沒有鉅額消費，為什麼老是存不到錢？專家揭6種生活中錯誤理財心態，難怪淪為月光族 天下雜誌 - 花錢看個性　月光族和鐵公雞背後的心理學 The news lens - 消費者心中的「定錨效應」：為何一開始把價錢訂很高，之後卻降價？ NCBI - Delayed reward discounting and addictive behavior: a meta-analysis Behavioraleconomics - Sunk cost fallacy

「財務自由」是近年香港的熱門關鍵詞，香港許多人都夢想能提早退休，享受自由自在的生活。不過提早退休的學問不單是存夠錢然後辭職，而是一開始就需要全面的退休規劃。有什麼條件才可能實現提早退休？提早退休能提早領取強積金嗎？連同以上問題，Blue資訊團隊將分享退休規劃的心法及工具，希望能夠幫助大家準備未來，實現提早退休的美好生活。 提早退休風氣漸盛行全世界 自2010年代起，外國開始提倡F. I. R. E.——Financial Independence, Retire Early，也就是香港現時受熱烈討論的財務獨立（在香港更常講的是「財務自由」）及提早退休。 財務自由、提早退休背後的理念，是拒絕傳統的人生規劃觀念：努力工作、累積財富至退休，安享晚年，甚至展開第二人生。支持F. I. R. E.的一群，認為這樣僵化地將人生劃分為「工作／累積財富」與「退休／享受人生」兩個階段，是會很容易忽略了前半段人生的幸福，亦沒有考慮到到退休之齡時身體將不如年輕健康、有活力的事實，同時亦難保人生會有不測，倘若在退休之前就逝世，留下只有勞動、沒有享受過的遺憾。 另外，部分F. I. R. E.族亦認為人不應該由職業來定義，尤其是一份收入雖穩定、但無法滿足興趣並帶來成就感的工作，而寧願選擇收入較低又不穩定，但自己熱衷而且感覺更有意義的工作。這一點，跟近年年輕一代推崇的斜槓族（slash）潮流可謂一脈相承。 想提早退休強積金也能提早領取嗎？以提早退休為由有限定條件 對於希望提早退休的人士來說，應該會很關心自己的強積金能否提早領取。根據香港的《強制性公積金計劃條例》，強積金只能在年滿65歲後提取，在以下特殊情況才可以提早領取： 提早退休：年滿60歲同時已經終止一切受僱或自僱工作，並作法定聲明表示無意再受僱或自僱。 永久離開香港：作法定聲明將永久離開香港並無意再回港定居，必須向強積金受託人提交移民證明。 完全失去行動能力：因健康原因無法繼續失去行動能力前所從事的工作，必須提交由註冊醫生簽署的證明文件予受託人。 罹患嚴重疾病：患上嚴重疾病致使預期壽命少於12個月或以下，必須向受託人提交醫療證明。 小額結餘：只擁有一個強積金賬戶，強積金結餘少於HK$5,000並最少12個月沒有再供款。與上述提早退休情況一樣，亦須作法定聲明表示無意再受僱或自僱。 死亡：強積金作為已故人士的遺產一部分，可以由遺產代理人申請提取。 以上可見，除非強積金結餘非常低、不幸有殘疾或嚴重疾病，或決定永久離開香港，否則都不能提早於60歲提取強積金退休，因此希望提早退休的人士在規劃退休時可能要多作另外的打算。另外，強積金受託人對申請提早領取強積金將保留決定權，最終能否獲批準要視乎實際情況而定 提早退休條件——「4%法則」 提早退休的條件，簡單來說就是擁有的資產能夠應付餘下人生的全部生活開支，要做到這點，被動收入就非常重要。 可以參考F.I.R.E.一族提出「4%法則」：只要每年從退休儲備本金之中提取不超過4%的資金應付生活開支，那麼即使不再有工作的收入，亦能繼續生活而不耗盡退休儲備。4%是基於將退休儲備本金投放到保守、穩健的投資之中（例如定期存款或儲蓄保險產品）所得的每年回報率。因此，生活開支都能夠由4%的利潤支付，而不會動用到退休儲備本金。 當然，這條簡單的公式並未考慮疾病等突發狀況及通脹的因素，但即使因其他因素亦令退休後的開支多於每年4%，在大多數情況下「4%法則」亦能保障退休人士的資金於30年、甚至更長時間內都不耗盡。 另外，因4%即1/25，我們亦可以將公式反過來，將預算退休後的每年生活支出金額乘25倍，得出退休儲備所需本金的數字。例如退休後希望每年以HK$40萬作生活開支，計算後可以得出退休儲備需要HK$1,000萬。 退休規劃心法及工具 規劃提早退休時，要先記住一個核心的心法——提早退休條件的重點不在於擁有資產的實際數字，而在於支出與資產之間的比例。以HK$2,000萬資產為例，根據「4%法則」於退休後的開支應該保持在每年HK$80萬以內，若每年花費HK$120萬就有耗盡退休儲備的危機。相反，即使只有較小額的資產，例如HK$500萬，若能根據「4%法則」將支出控制在每年HK$20萬以下，亦能滿足提早退休的條件。 以下是能夠幫助退休規劃的其他心法： 設定明確目標：計劃希望在幾歲退休，並計算退休後每月所需的生活開支。 及早開始儲蓄：愈早開始儲蓄，愈能夠以複息效應累積愈多的資金。 多元化投資：在強積金外，必須應該考慮其他投資工具，如股票、儲蓄保險、債券等，分散風險。 控制債務：在退休前盡量還清所有債務，減少退休後繼續因利息開支而構成負擔。 定期檢討：在實施前都應該定期檢討退休計劃和投資組合，根據市場、個人及家庭情況作調整。 以退休規劃上，有各種工具可以幫助制訂及實行提早退休計劃，包括： 退休計算機：利用網上的退休計算機或Excel檔案，幫助估算退休需要的儲備金額和投資回報率。 強積金計劃：單憑強積金不足以作為退休儲備，但仍然是晚年生活的重要資產來源，因此應該定期檢視自己強積金的基合組合及回報。 財務顧問：尋求專業的財務顧問協助，制定屬於個人的退休計劃。 保險產品：考慮儘早購買具儲蓄功能的保險產品，啟動複息效應，確保有穩定的收入來源以達到提早退休。 延伸閱讀：【人壽保額買幾大？】一文了解身故風險保障缺口＋計算合適人壽保額 Blue高息儲蓄保險產品 助你穩健累積退休儲備 單單依靠強積金難以提早退休 ，設定明確的退休目標、及早開始儲蓄，並善用多元化的投資工具，才是滿足提早退休條件的關鍵。正在規劃退休？Blue「WeSave系列」產品是你開始儲蓄、啟動複息效應的理想第一步，無論是幫你鎖實息口5年期的「WeSave 高息儲蓄保E1」，又或是年期更靈活的「WeSave 短期高息儲蓄保ST1」，都可以為你提供保證回報！ 以上產品受條款及細則約束，詳情可參閱相關產品網頁。 在所有「WeSave 高息儲蓄保E1」及「WeSave 高息短期儲蓄保ST1」保單下，累積保費不能超過 US$1,000,000。 「WeSave 高息儲蓄保E1」及「WeSave短期高息儲蓄保ST1」為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 參考資料： 股股知識庫 - FIRE運動是什麼？5種財富自由的模式，提早迎接退休生活！ 25歲財自退休 新手理財教室 - 【4%法則財務自由教學】實測指數ETF助你退休兼倍大資產 計算提早退休所需金額 FIRE 運動財務自由