早前Blue資訊團隊曾為你送上延期年金懶人包，以及如何善用扣稅三寶的扣稅攻略，在本文我們將與你探討由政府牽頭的香港年金（公共年金計劃）以及各私營終身年金計劃的比較貼士。 經常有人問到「政府年金值得買嗎？」，到底公共年金計劃有甚麼利弊？我們為你送上《香港年金懶人包2》。 香港年金計劃 於上一篇文章，我們曾提及年金為一種長年期的保險產品，可以分為兩種，分別是「延期年金」及「即期年金」： 「延期年金」可分期或一次性繳付保費，可作扣稅之用，適合在職人士投保。 「即期年金」則需要一次過繳付保費，合資格申請人需為60歲或以上香港永久性居民，適合退休人士。 由香港政府牽頭的香港年金計劃（公共年金計劃）就是即期年金一種。香港年金計劃又被稱為「長者年金」或「終身年金」，因為其最低投保年齡為60歲，投保人在存入一筆過保費後，可獲取年金收入直至終老。 與其他年金計劃一樣，香港年金計劃會在投保人繳付整筆保費後，會每月向投保人提供保證年金金額，將你的資金轉化成為穩定的年金收入，以安享晚年。 申請資格 60 歲或以上，並持有效香港永久性居民身份證的人士 最低保費金額 港幣50,000 （整付保費） 最高保費金額 港幣3,000,000（每名受保人由香港年金公司承保的年金保費總金額上限） 保證期 從保單的保費起繳日開始，直至根據保單條款所支付的累積保證每月年金金額達到已繳保費的 105%為止 身故賠償 於保證期內，若受保人不幸身故，指定受益人可以選擇一筆過或每月收取身故賠償。 香港年金計劃：終身年金計算方法 在這部份，我們會用例子來說明香港年金計劃的計算方法。 假設楊先生在60歲時參與香港年金計劃，並一筆過繳付HK$100萬作為保費，之後每個月他都可獲得HK$5,100的保證年金金額，保證期為204個月，而入息期則為終身。（正如上文所述保證期的計算方法，是根據從保單的保費起繳日開始，直至根據保單條款，楊先生所獲發的累積保證每月年金金額達到已繳保費的105%為止）。 如果你正有計劃投保公共年金，又想知道投保公共年金計劃後每月可獲得多少保證年金收入和身故賠償，可以使用政府年金計劃的「香港年金計劃計算機」了解詳情。 終身年金比較 其實除了政府公共年金外，市場上也有其他公司推出終身年金計劃，比較兩者時有甚麼事項需要注意呢？ 1.「保證回報」vs「非保證回報」 在比較不同終身年金方案時，應留意年金收入有分為「保證」及「非保證」兩種，當中的非保證收入取決於承保公司的投資回報、盈利等因素。由於投保年金的主要目標是確保退休後的生活有足夠財政保障，因此穩定而踏實的保證收入比看似吸引的非保證收入更為重要，謹記非保證部份有機會為零，令你的年金收入大失預算。 2. 承保公司對「終身」的定義 另外，市場上各間保險公司對於「終身」有著不同的定義，例如某些公司的「終身」是指會派發年金收入至指定歲數（如100歲），亦有些公司是指派發年金收入至投保人離世為止，所以建議投保人要細閱保單條款，避免誤會。 3. 身故賠償 最後，你應留意不同的年金計劃中，如投保人在保證期內身故的賠償安排，例如會否繼續定期發放、抑或將未發放的年金結餘一次過給予指定受益人作為賠償。 政府年金值得買嗎？ 政府公共年金計劃相對於私營終身年金計劃設有較多限制，例如投保年齡和投保額，成為公共年金計劃的主要弊處，但政府年金勝在有保證回報，反觀私營年金則有部分回報並不完全受保證。 當然，每個人的財務狀況、年齡和需求都不同，難以一概而論。但某程度上，年金也是個「鬥長命」的遊戲，壽命越長，累積得到的年金收入就越多。不論是政府公共年金抑或私營終身年金，投保人在考慮申請時，也應將個人身體狀況計算在內。 最後，再三提醒讀者，年金屬於長期保險產品，提早退保可能令投保人承擔額外收費，如想作短期投資增長財富，為退休後的生活累積儲蓄，不妨考慮銀行定存、債券、短期儲蓄保險產品等低風險投資工具，讓你的資產配置更為全面，分散風險。 賺取被動收入之選：Blue靈活儲蓄保險 不想資金被長期鎖住？提供保證回報的Blue儲蓄保險是你的選擇！最新推出的「WeSave 短期高息儲蓄保 ST1」，可選擇1年或2年保障期，助你在短時間內增值手頭上的流動資金，輕鬆達成短期儲蓄計劃。而「EasySave智易儲蓄保ES1」或「WeSave定息儲蓄保S3」更可以提早退保都不收取任何費用，屬低風險理財工具，助你靈活調動流動資金。 註釋註1：此回報率是指在保單於2年期滿時的每年保證回報率。提早退保需繳付退保費用（已繳總保費之5%）。註2：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用）。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。註3：此派息率是指在保單於3年期滿時的每年保證派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。註4： 此派息率是指在保單於5年期滿時的每年保證平均派息率。註5：此回報率是指在保單於5年期滿時的每年保證回報率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 免責聲明： 本文由Blue資訊團隊撰寫，資料僅供參考之用，不能詮釋為在香港以外提供或出售或遊說購買任何保險產品。Blue並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。不同保險公司的產品可能存在差異，投保前須了解清楚、分析和比較從而找出合適的保險產品。 資料來源： 保險業監管局 - 如何選擇合資格延期年金保單 保險業監管局 – 年金錦囊 香港年金 – 香港年金計劃 香港年金 – 香港年金計劃計算機

股票市場持續不穩，加上外圍經濟環境以及地緣政治等不確定因素，若想以穩陣投資為方向，應選擇風險較低、回報較高的儲蓄方法？市場上的理財工具林林總總，定期存款、儲蓄保險可能是不少人的選擇，到底兩者分別在哪裡？如何選擇適合自己能力及有預期回報的儲蓄方式？ 對於儲蓄保險 vs 定期的問題，Blue理財達人以資金流動性、回報、年期等因素分析這兩種儲蓄計劃，助你更了解自己的理財需要，找到合適自己的儲蓄方式。 甚麼是定期存款？ 定期存款（又稱定存、定期儲蓄存款）指將一筆資金存放於銀行指定的定期存款戶口，存期可由一星期至數年不等。在存款期內，資金不可隨意提取，待到期後才能領回本金及利息。由於存款期固定，銀行一般會提供比普通儲蓄戶口更高的利率。 假設你將HK$100,000存入銀行，選擇60個月定期，年利率為3.5%。由於存款期是半年（即6個月），計算利息時要將年利率按比例折算。計算方法如下： 利息 = 本金 × 年利率 ×(存款期月數 ÷ 12) 以上例子的計算為：利息 = 100,000 × 3.5% ×(6 ÷ 12) = HK$1,750 如果將本金及利息每月複利一次，並持續滾存20年，利息計算將是：利息 = 100,000 × (1 + 0.035/12)^(12×20)，最終本金將增至約HK$201,170。 另外，在開立定存戶口時，投資者可以選擇存入不同貨幣，較熱門的有港元定期、美元定期與人民幣定期存款，各有不同的定存利率。而近年興起的虛擬銀行亦已開始加入定期存款服務，虛擬銀行定期的利率可能比傳統大型銀行吸引，可以多作比較後再決定。 甚麼是儲蓄保險？ 儲蓄保險顧名思義是以儲蓄為主要目的之保險計劃，可以經銀行或保險渠道銷售，是在指定時間內為資金帶來額外穩定回報的方法之一。 儲蓄保險與定期存款不同，差別在於儲蓄保險多數附帶身故保障，或結合危疾、醫療保障等成分。萬一保單持有人患病、遇到意外身故或不幸身故時仍可保障自己及家人，因此儲蓄保險比定存有多一重額外保障。由於儲蓄保險的供款期及保障組合繁多，投保前建議應先了解清楚。 儲蓄保險的回報可分為「保證回報」及「非保證回報」兩部分。保證回報是保險公司承諾在合約期內必定派發的現金價值或利息，即使市場有變化亦不會減少。非保證回報則通常以紅利或分紅形式派發，但並非固定收益，實際金額會根據保險公司投資表現及經濟環境而波動，有機會高於或低於預期。消費者在選購儲蓄保險時，應留意保證及非保證部分的比例，並審慎評估自身的風險承受能力。 例子：假設投保一份具有保證回報及非保證回報的5年期儲蓄保險，每年繳付保費HK$10,000，總供款額為HK$50,000，而本金及利息將每年複利一次。這份保單可以拆解成以下部分： 保證回報率：假設選擇一款5年期、每年平均保證回報率3.5%的產品，期滿時保證總回報 = HK$50,000 × (1 + 3.5%)⁵ = HK$59,384。 非保證回報率：5年期產品的非保證回報率（包括紅利等分紅）一般預期約為2%至4%不等，但實際能否達標則視乎保險公司投資表現，保單未必能實現建議書中的預期非保證回報。假設預期非保證回報率為3%，則期滿時額外可獲非保證紅利約HK$7,900，連同保證回報的總回報為約HK$67,284。 總回報率（包括保證及非保證）：上述保單的期滿總回報率為6.5%（保證3.5% + 非保證3%）。 延伸閱讀：【儲蓄保險呃人? 】比較市場上儲蓄保險計劃必讀! 免誤墮陷阱 延伸閱讀：如何投資儲蓄雙贏？了解保證回報與預期回報 比較：儲蓄保險 vs 定期存款 以上了解過定期存款及儲蓄保險兩種產品後，投資者應該如何選擇？可以首先參考以下的儲蓄保險 vs 定期存款比較表： 項目 定期存款 儲蓄保險 產品性質 純儲蓄，賺取利息 儲蓄及人壽保障（部分有危疾／醫療保障） 支援貨幣 港元、美元、人民幣、英鎊等多國貨幣 港元、美元、人民幣為主 入場門檻 傳統銀行多為HK$1萬，虛擬銀行可低至HK$1 一般數千元起 供款方式 一筆過存款；零存整付戶口可以月供、季供或年供 一筆過／月供／年供等多種選擇 儲蓄年期 短期（7日至12個月，少數銀行提供24個月定期） 中長期（1至25年，甚至終身） 回報 保證利息，年利率0.1%至4% 保證及非保證回報，長期可達3%至6%，甚至更高 流動性 提早取款需罰息或損失利息 提早退保或減額會有損失 保障 受存款保障計劃保障（每個戶口最高HK$80萬） 受保險公司監管，不受存款保障計劃保障 風險 利率波動、外幣滙率風險等 保險公司的信貸風險，非保證部分受投資表現影響等 適合對象 短期儲蓄、流動資金 長期儲蓄、財富傳承、有保障需求 應該選擇儲蓄保險還是定期存款？ 以上比較過定存和儲蓄險，以下集中5個重點因素，進一步讓投資者作參考： 1. 最低資金門檻 銀行定存的最低入場門檻因銀行而異，傳統銀行多要求HK$1萬起，部分虛擬銀行則可低至HK$1，資金門檻極低，適合資金有限人士。投資者可選擇一筆過或分期存入（例如零存整付月供計劃），但需注意分期存款計劃的利率通常較低。而儲蓄保險的最低保費視乎產品設計，一般由數千元起，部分短期儲蓄保險計劃甚至可低至數百美元。 2. 本金保障與監管制度 銀行定期存款受「存款保障計劃」保障，每位存款客戶於每間銀行最高可獲HK$80萬保障，涵蓋港元、人民幣及其他主要外幣存款，為存款客戶提供多一重安全網。若銀行出現問題，存款客戶可以從「香港存款保障委員會」的成員銀行供款儲備中獲得賠償，因此資金有一定保障，這點對重視資金安全的投資者尤其重要。 儲蓄保險則不受「存款保障計劃」保障，投保人需自行評估保險公司財務實力及信貸評級。然而保險公司受保監局嚴格監管，營運透明度高，投資者一般可以放心將一定部分的資產配置到儲蓄保險產品上。 3. 回報模式與實際收益 銀行定存提供明確的保證利率，回報穩定而容易計算。投資者可根據存款金額及年期，預先知道到期時可獲得的利息收益。 儲蓄保險比定期存款較複雜，分為保證與非保證回報，保證回報於投保前釐定；非保證回報則視乎保險公司投資表現，存在波動風險，實際回報或低於預期。 4. 年期選擇與資金流動性 銀行定存存款期由7日至12個月不等，部分銀行亦提供長達5年期定存，適合短期或中短期資金配置，流動性較高。但若利率其後下跌，新開立或續期之定期存款將無法獲得相同的回報水平。投資者可根據資金需求選擇合適的存款期，並於到期後靈活提取本金及利息。 儲蓄保險供款期可由1年至25年不等，保障期更可長達終身。除了一筆過繳費，儲蓄保單亦可選擇月供、年供等，供款期長短的彈性較大。不過儲蓄保險的資金鎖定期較長，流動性較低，但好處是投保期間回報不受利率波動的影響，能夠長期鎖定相同的回報率。另外，投保人要確保資金於保單期內不會有緊急需求，否則需承擔提早退保的風險，但部分產品如Blue的「WeSave定息儲蓄保S3」及「EasySave智易儲蓄保ES1」可以隨時退保而無額外收費，比定期存款及坊間大多數儲蓄保險產品更靈活。 5. 附加功能與保障範圍 銀行定存屬純儲蓄性質，無附加保障功能，適合純粹以儲蓄為目的之人士。投資者可根據自身需要選擇不同貨幣定存，但產品功能相對單一。 相比定期存款，儲蓄保險則結合儲蓄與人壽保障，部分產品更可附加危疾、醫療等保障，適合重視財富增值及保障人士。投保人可根據自身需求，選擇不同保障組合，為自己及家人提供多一重保障。 傳統保險產品與定期保險產品的比較 在比較定期存款與儲蓄保險以外，我們亦可以將傳統含儲蓄成分的保險產品，與目的明確的純保險產品並排考慮。 傳統保險產品普遍將儲蓄、投資、人壽、危疾、醫療等多種功能整合於同一份綜合保單，產品結構複雜、條款繁多，投保人往往難以清晰理解保障範圍及回報細節。這類綜合式產品雖然看似「一單多保」，但實際上未必能精準地切合投保人的實際需求，甚至有機會令保費上升或保障範圍重疊。 反觀定期人壽、定期危疾及純儲蓄保險產品則強調功能簡約、條款透明，讓投保人能夠根據自身需要，靈活組合不同保障。定期人壽保險專注於提供身故保障，保費較低；定期危疾保險就針對重大疾病提供一次性賠償，保障範圍及目的明確；純儲蓄保險則以儲蓄及資產增值為主，回報計算清晰。上述產品簡單易明，投保人可根據個人預算及保障重點，選擇最切合自身需要的組合，避免因產品過於複雜而產生誤解或保障不足的情況。 儲蓄與保障之間的配置 不少年輕一族會積極儲蓄，但就忽略了人壽或危疾等保險的重要。人生充滿變數，意外或疾病隨時可能發生，未預先規劃將可能間接令家人加重財務壓力。 我們應記得保險並非單純的支出，而是給家人財務安全的保障。妥善並適度地配置收入予保險及儲蓄產品，可以在不大幅影響現金流的狀態下累積財富，又為家人多添一份安心。 延伸閱讀：儲蓄要由細節著眼！從複利效應開始的日常生活慳錢心法及方法 Blue儲蓄保險產品 Blue提供不同儲蓄期的高息儲蓄保險產品： 希望以上的儲蓄保險 vs 定期存款比較，能幫助大家揀選到適合自己的儲蓄工具。Blue提供不同儲蓄期的高息儲蓄保險產品，適合不同的需要及人生規劃：「WeSave 短期高息儲蓄保 ST1」保障期為1或2年，適合追求短期回報，每年保證回報率可達2.81%（註1）；若計劃中期賺取可觀回報，可以選擇「WeSave高息儲蓄保E1」，為期5年，每年保證回報率達3.31%（註2）。兩款產品都只須一筆過繳交保費即可鎖定息口，安心賺取穩定回報，助你輕鬆達成儲蓄計劃，實現資產增值。 註釋： 註1：此回報率是指在保單於2年期滿時的每年保證回報率。提早退保需繳付退保費用（已繳總保費之5%）。 註2：此回報率是指在保單於5年期滿時的每年保證回報率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 資料來源： 錢家有道 - 銀行戶口錢家有道 - 存款保障計劃 錢家有道 - 人壽保險錢家有道 - 買分紅保單要注意兩大重點 保險業監管局 - 認識人壽保險 保險業監管局 - 投資相連壽險啱唔啱你？

稅季前後，打工仔陸續收到「綠色炸彈」，開始緊張計算自己本稅季的應繳稅項金額及免稅額。Blue資訊團隊早前為你送上《扣稅三寶懶人包》，講解年金、自願醫保以及強積金自願性供款的扣稅計算方法。除了以上三寶外，捐款亦是其中一個扣稅途徑，我們將在本文與你詳述。 捐款扣稅：合資格可退稅的捐款 一般而言，捐款予志願機構或非牟利慈善團體都可以申請扣稅，但並非所有慈善團體都享有捐款稅務寬減，捐款須符合特定條件的才可扣稅，捐款金額、捐款收據等都有要注意的地方。以下是認可慈善捐款的扣稅須知： 捐款人個人捐款人（薪俸稅扣稅）業務捐款人（利得稅扣稅）捐款扣稅總額應評稅入息或利潤的 35%（因個別情況或有不同）認可捐款機構根據《稅務條例》第 88 條獲豁免繳稅，並且屬於公共性質的慈善機構或慈善信託捐贈給政府作慈善用途的款項捐款扣稅資格捐款額不少於 HK$ 100只有純粹餽贈的金錢捐贈可作稅項扣除免收的慈善團體的費用、或是為其支付的款項均不被視為合資格的扣稅捐款（例如：義賣消費、電影入場券、慈善晚會入場券、獎券、為支付墓地、祈禱等宗教儀式的款項等）捐款收據及證明捐款收據應清楚顯示免稅慈善團體成立文書顯示的全名（如為捐贈給政府作慈善用途的款項，也須持有由政府發出的收據）捐款收據上的捐款人姓名須與報稅人姓名一致有關申請捐款扣稅的證明文件（如收據、捐款紀錄的正本等），報稅人須妥善保存七年（由該次申請的課稅年度完結起計六年）填寫報稅表時不用呈交捐款收據，只有稅局抽查時或會要求報稅人呈交 捐款扣稅：如何計算捐款免稅額 捐款稅務扣減設有上限，現時的上限為評稅入息或利潤的35%。 捐款扣稅：個人薪俸稅 假設個人薪俸入息為HK$50萬，捐款稅務扣減上限則為：HK$50萬 x 35% = HK$17.5萬。就以上例子來說，如果報稅人所捐的慈善款項達至捐款稅務扣減上限（HK$17.5萬），而除基本免稅額（HK$13.2萬）外沒有其他可扣除或免稅項目的話，其應課稅入息實額計算為： 總入息（HK$50萬） -  捐款稅務扣減（HK$17.5萬）-  基本免稅額（HK$13.2萬）= HK$19.3萬 以現行稅率計算，在沒有捐款稅務扣減的情況下，以上例子中的個人須繳付稅款在寬免前為 HK$44,560；相反，如果有捐款稅務扣減，只需繳交 HK$15,020，相差 HK$29,540。 捐款扣稅：夫婦免稅額 已婚人士亦可以於報稅時申請捐款稅務寬減，其中一方可就其配偶的認可慈善捐款申請扣稅，以下為詳細例子： 假設夫婦二人的入息同樣是HK$50萬。 丈夫的捐款總額為 HK$20萬；妻子的捐款總額為 HK$2萬。 丈夫可獲扣減的認可慈善捐款為：總入息（HK$50萬） x  捐款稅務扣減的上限35% = HK$17.5萬 丈夫已捐出但因超出上限而未獲扣減的慈善捐款：HK$20萬 - HK$17.5萬 = HK$2.5萬 妻子可獲扣減的認可慈善捐款為：捐款總額（HK$2萬） + 丈夫捐出但因超出上限而未獲扣減的慈善捐款（HK$2.5萬）= HK$4.5萬 如此一來，妻子的認可慈善捐款扣減額可以增加 HK$2.5萬，也用盡了丈夫的捐款總額，已婚人士於報稅時值得留意。 認可慈善機構名單 現時只有《稅務條例》第 88 條中獲豁免繳稅、並且屬公共性質的慈善機構或慈善信託才是合資格申請捐款稅務減免的機構，當中包括環保組織、宗教及文化團體、教育服務機構、青少年及兒童服務團體、老年人服務團體、特定病症關注組織、動物保育團體、運動團體以至促進創科發展的基金等亦包括在內。 一般市民如欲申請捐款扣稅，可瀏覽以下認可慈善機構名單：https://www.ird.gov.hk/chi/pdf/s88list_emb.pdf 教會奉獻可以扣稅嗎？ 宗教奉獻及捐款，例如是天主教會或基督教會的金錢奉獻、佛教寺廟或道觀的香油錢等等，只要接受捐款或奉獻的團體屬於上文提及的認可慈善機構，根據《稅務條例》第 88 條訂明的認可慈善機構名單，而捐款方式是直接金錢捐贈，金額又不少於HK$100，市民便可以要求教會或團體發出捐款收據，並且於報稅時申請扣除相關的捐款稅務。 提前儲蓄賺息為交稅做準備：Blue靈活儲蓄保險 每到交稅季節都要肉赤一次，不如提前儲起一筆錢，順便賺息幫補一下？Blue的靈活儲蓄保險是你的選擇！最新推出的「WeSave 短期高息儲蓄保 ST1」，可選擇1年或2年保障期，助你在短時間內增值手頭上的流動資金，輕鬆達成短期儲蓄計劃。而「EasySave智易儲蓄保ES1」或「WeSave定息儲蓄保S3」更可以提早退保都不收取任何費用，屬低風險理財工具，助你靈活調動流動資金。 WeSave短期高息儲蓄保ST1EasySave智易儲蓄保ES1WeSave定息儲蓄保S3WeSave高息儲蓄保E1計劃特點短期高息回報隨時隨地 靈活自主既靈活又高息中期賺取可觀回報入門門檻US$4,000起（以美元為保單單位）每月HK$500起（以港元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）繳費方式一筆過繳付月繳或年繳一筆過繳付一筆過繳付靈活度提早退保需繳付退保費用可隨時儲錢拎錢(註2)，甚至全單退保都零手續費隨時退保都可取回本金及保證回報，絕不收手續費提早退保費用適用於首3個保單年度保障期1年或2年3年5年5年期滿時之每年保證回報／派息率2.81% (註1)可達1.5% (註3)平均1.7% (註4)3.31% (註5)了解更多了解更多了解更多了解更多 註1：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用））。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。 註2：「保證平均派息率高達2.5% p.a.」是指在保單於3年期滿時的每年保證平均派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。 註3： 「每年保證平均派息率為2.7% p.a. 」是指在保單於 5 年期滿時的每年保證派息率。 註4：「保證回報率3.5% p.a.」是指在保單於5年期滿時的保證派息率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 資料來源： 香港政府一站通 - 認可慈善捐款 稅務局 - 估計薪俸稅稅款計算機 稅務局 - 慈善捐款及獲豁免繳稅的慈善團體 稅務局 - 屬公共性質的慈善機構及信託團體的稅務指南（2021年9月） 《税務條例》第 88 條 - 獲豁免繳税的慈善機構及慈善信託的名單（2021年12月31日） 電子版香港法例 – 第112章《税務條例》 投資會 | 錢家有道 - 報稅想慳錢？提你5個扣稅位！ 政府新聞網 - 夫婦虛報申索扣除個人進修開支及認可慈善捐款罪成候判 HKET - 審計署揭慈善捐款扣稅漏洞 捐錢扣稅點計法？ Greenpeace - 【報稅扣稅2021攻略】慈善捐款減稅懶人包 香港佛教聯合會 - 善業捐助 基督教週報 - 新修訂稅務指引帶來挑戰 教會應謹慎處理奉獻捐款

開公司做老闆是不少人的夢想，管理及經營一間Start up公司並不容易，如果公司有聘請員工，更要根據勞工法例，為每名僱員購買保險。僱主必須要為僱員投購甚麼勞工保險？如僱員不幸發生工傷事故，保險公司及僱主如何賠償？購買員工醫療保險又是否必要？Blue資訊團隊為你提供勞工保險法例懶人包。 勞工保險法例 – 必須購買的勞工保險 香港法例第282章《僱員補償條例》第40條強制僱主為僱員購買保險的責任，必須持有有效的工傷補償保險，亦即是俗稱的勞工保險（勞保）。以下是一些購買勞工保險的注意事項： 如企業員工數目不超過200名，僱主購買的僱員補償保險投保金額（以每宗事故計算）不得少於HK$1億 企業員工數目超過200名，僱主購買的僱員補償保險投保金額（以每宗事故計算）不得少於HK$2億 僱主為僱員投保僱員補償保險時，不可以在僱員的收入中扣除須付費用 公司員工數量有變更時，僱主須盡快通知保險公司，以確保公司所有員工受到保障 投保時必須清楚聲明僱員的工作性質、風險、工作地點、員工收入等等資料 如業務性質牽涉分判程序或者有承判商角色，僱主也應向保險公司聲明，並指明保單範圍是否包括承判商員工 僱主應留意保單保障期，盡量於保單到期前預先辦理續保手續。 工傷保險賠償 工傷保險的主要賠償項目分為三大類： 1.    致命個案 i. 已故員工為56歲或以上 保單須賠償36個月收入 或死亡補償的最低金額 以較高者為準 ii. 已故員工為40歲至56歲以下 保單須賠償60個月收入； 或死亡補償的最低金額 以較高者為準 iii. 已故員工為40以下 保單須賠償84個月收入； 或死亡補償的最低金額 以較高者為準 按收入計算時，每月最高賠償額為： 2021年4月15日或以後：HK$ 35,600 2019年4月26日至2021年4月14日期間：HK$ 30,530 按賠償最低金額計算： 2021年4月15日或以後：HK$ 473,610 2019年4月26日至2021年4月14日期間：HK$ 440,200 殯殮費和醫護費的索償上限： 2021年4月15日或以後：HK$ 87,330 2019年4月26日至2021年4月14日期間：HK$ 87,330 2. 因工受傷引致永久完全喪失工作能力個案 i. 員工因工受傷時為56歲或以上 保單須賠償48個月收入； 或最低補償金額 2019年4月26日至2021年4月14日期間因工死亡：HK$ 440,200 2021年4月15日或以後因工死亡：HK$ 473,610 以較高者為準 ii. 員工因工受傷時為40歲至56歲以下 保單須賠償72個月收入； 或最低補償金額 2019年4月26日至2021年4月14日期間因工死亡：HK$ 440,200 2021年4月15日或以後因工死亡：HK$ 473,610 以較高者為準 iii. 員工因工受傷時為40歲以下 保單須賠償96個月收入； 或最低補償金額 2019年4月26日至2021年4月14日期間因工死亡：HK$ 440,200 2021年4月15日或以後因工死亡：HK$ 473,610 以較高者為準 按收入計算時，每月最高賠償額為： 2021年4月15日或以後：HK$ 35,600 2019年4月26日至2021年4月14日期間：HK$ 30,530 按賠償最低金額計算： 2021年4月15日或以後：HK$ 537,780 2019年4月26日至2021年4月14日期間：HK$ 499,840 3. 因工受傷引致永久地部份喪失工作能力 賠償金額按照員工喪失賺取收入的能力程度而定 參考因工受傷引致永久地完全喪失工作能力個案的賠償金額，再按比例計算 （因工受傷引致永久地完全喪失工作能力個案的賠償金額） x （永久地部份喪失賺取收入能力的百分比） 由普通評估委員及特別評估委員會去為勞工評估工傷帶來的喪失賺取收入的能力程度及因工傷所須缺勤的時間 保險公司在收到有關的工傷索償時，會先向索償方收集工傷意外的基本資訊，包括勞工保險的保單編號、受工傷僱員姓名、發生工傷的日期、時間、地點、經過等詳情。 索償工傷的員工或許會受保險公司邀請，簽署同意書或授權書，讓保險公司或者公證行向受傷員工的主治醫生索取醫學報告。保險公司亦會委派「工傷管理統籌員」，負責在受傷僱員的復康療程進行期間，在員工和工作單位之間保持聯絡、作出跟進及協調工作。 勞工法例有規定僱主一定要為員工購買醫療保險嗎？ 僱員補償條例並沒有規定僱主必須為員工投保醫療保險，但僱主仍然可以為僱員購買醫保，作為員工福利。 一般情況下，僱員數量愈多，團體醫療保險的保費優惠會愈大。但相關保險費用仍然會按照受保人的工作性質、工作風險等因素作調整。僱主為員工投保時，必須留意清楚保單的保障範圍、費用及條款細則。 Blue團體醫療保險每名員工每月保費低至HK$17* 預算有限，又想為公司員工購買團體醫療保險？Blue推出WeMedi 團體醫療保，專為中小企而設，每名員工每月保費低至HK$17 *， 3名員工即可投保，無須進行健康核保。 WeMedi 團體醫療保包含2個計劃級別──入門計劃及標準計劃。 即使是入門計劃，員工只需出示電子公司醫療卡，便可以低至3折的診症優惠費用，全年無限次+任睇超過700位指定網絡醫生#，接受8大類別的門診服務，包括牙科服務ˣ、普通科、專科、中醫門診、跌打、針灸、物理治療及脊醫^。標準計劃更提供每日住院現金保障，為你提供更全面的醫療保障。 *假設僱主為3名全職員工（18歲的香港男性）投保「WeMedi 團體醫療保」入門計劃，每名員工所需年繳保費相等於HK$200，根據前面提到的條件，以每名員工的年繳保費HK$200除以12個月計算，便得出每名員工的每月保費為HK$16.7，四捨五入為HK$17。 +就牙科保障而言，每個保單年度只可享用牙科保障1次。除了牙科保障，受保人可於每個保單年度無限次使用門診醫療服務。而每個類別的門診服務於每日只可應診1次。 #Blue Insurance Limited（「本公司」）並非網絡醫生服務供應商，本公司不會就服務向任何人士作出任何性質之表述、保證及擔保（不論明確或含隱的）。本公司對網絡醫生所提供之服務，包括但不限於其服務質素或診斷結果或諮詢服務及/或其於收集及使用服務使用者的個人資料並不承擔任何責任。對於服務所引起的任何爭議或投訴或申索（如有），你應直接向網絡醫生提出此類要求或投訴或索償。 ˣ牙科保障的診症優惠費用或會因不同牙科診所而有所不同，有關診症優惠費用將列明於最新的醫療網絡醫生名單內。 ^物理治療及脊醫須出示普通科醫生的有效介紹信。受保人可經註冊普通科醫生以獲取介紹信。介紹信有效期為簽發日起6個月內有效。 產品受條款及細則約束，詳情請參閱Blue網站。 免責聲明： 本文由Blue資訊團隊撰寫，資料僅供參考之用，不能詮釋為在香港以外提供或出售或遊說購買任何保險產品。Blue並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。不同保險公司的產品可能存在差異，投保前須了解清楚、分析和比較從而找出合適的保險產品。 資料來源： Carbonik - 僱員補償保險 Mashedpatata - 保險公司處理 工傷意外 索償之流程 勞工處 - 為工傷僱員而設的自願復康計劃 勞工處 - 僱員補償條例（香港法例第 282 章） 勞工處 - 怎樣申請僱員因工死亡補償 香港政府一站通 - 因工受傷索償須知

年金是為退休作準備的一種理財計劃，最常見的年金種類為合資格延期年金保單，英文為Qualifying Deferred Annuity Policy （簡稱 QDAP）。由於投保延期年金可扣稅，所以延期年金、強積金自願性供款（TVC）及自願醫保（VHIS）同被視為扣稅三寶。常聽說買年金可以自製長糧，但又指年金壞處多、年金「呃人」等傳言。所以，進行年金比較時有甚麼注意事項？年金壞處是否真的很多？Blue資訊團隊由淺入深為你分析年金利弊，為你送上香港年金懶人包。 年金是甚麼? 年金是一種較長年期的保險產品，投保人向保險公司繳付保費後，可在指定年期內分期獲得保險公司派發的年金收入（例如10年內每月獲派固定金額），直至保險合約訂明的時期。年金一般可分為「即期年金」與「延期年金」兩類，兩者最大的分別在於供款方式不一樣。 即期年金沒有「累積期」，即投保人一次過繳付保費後，隨即每月領取年金收入，例如由香港政府牽頭的「香港年金計劃」（公共年金計劃）。投保人只需要一次過辦理手續，購買即期年金後就可長期獲取穩定年金收入。這類年金較適合不想特別理財，坐擁充裕資金，但在退休後又想領取年金收入的人士。 延期年金則設有累積期，投保人可一次過或分期繳付保費，讓資金積存生息及繼續投資，待一段時間後（例如退休時）再開始領取年金收入。這類年金較適合在職人士，讓他們分期累積資金，退休後把資金轉化為穩定的年金收入，而合資格的延期年金產品 （QDAP）的保費更可享稅務扣除。 年金扣稅：延期年金扣稅計算 香港的扣稅三寶包括延期年金（QDAP）、強積金自願性供款（TVC）及自願醫保（VHIS）。 由於「合資格延期年金保單」與「可扣稅強積金自願性供款」都可以用作扣稅，常被人用作比較，以下的表格中我們會例出兩者異同，助你找到合適的產品。 合資格延期年金保單可扣稅自願性供款性質保險基金投資投資決定投保人不用作投資決定。保險公司會披露有關產品的內部回報率，其中保證部分的內部回報率須符合特定的最低回報要求強積金計劃有多種不同種類基金供計劃成員選擇，計劃成員須承擔投資風險最低保費 或 供款金額最低保費總額為港幣18萬通常不適用，惟個別強積金計劃或有相關行政要求最短供款期5 年不適用固定每期繳付 保費或供款視乎合約條款。通常為每年、每半年或每月繳付保費可隨時或定期供款中途停止繳付 保費或供款視乎合約條款。通常如投保人停止繳付保費，有關年金保單的部分現金價值或會以保單借貸形式用作償還該期保費，投保人或會承受財務損失，另外或有機會導致保單失效可以隨時停止供款或更改供款金額，但帳戶內的累算權益必須保存至65歲才可提取（符合法例訂明的特定情況除外，例如年屆60歲 提早退休時）中途終止計劃視乎合約條款。提早退保或終止保單或會引致財務損失，取回的金額可能遠低於已繳付的保費可以隨時停止供款，但帳戶內的累算權益必須保存至65歲才可提取（符合法例訂明的特 定情況除外，例如年屆60歲提早退休時）提取年齡年金領取人須年屆50歲或以上才可以提取供款必須保存至65歲才可提取（符合法例訂明的特定情況除外，例如年屆60歲提早退休時）提取期最短10年，分期提取在退休時可選擇一筆過或分期提取夫婦可否共同申索稅務扣除可以（前提是每名納稅人所申請的扣除額不超過個人上限）不可以冷靜期有，可於冷靜期內取消保單沒有，但可以隨時停止供款產品供應商保險公司強積金受託人 甚麼是可扣稅合資格的延期年金保單? 值得留意的是，並非所有延期年金都可以申請退稅。延期年金產品需符合保監局發出的指引，其保費才可以用作扣稅，包括: 保費總額最少為港幣18萬，供款期最少5年 年金領取期最短為10年 年金領取人須年屆50歲或以上才可領取年金 保險公司須披露產品的內部回報率，以供客戶評估和比較 清楚列明延期年金的保證金額​回報和非保證金額​回報 附加保障（例如危疾保障、住院現金等）的保費須與合資格延期年金的保費清楚分開 扣稅年金：如何計算年金退稅額? 合資格延期年金保單的保費可用作扣稅，保單持有人最高可獲每年港幣$60,000的免稅額。實際可扣減的稅款將視乎你的邊際稅率，若以現時最高稅階17%計，納稅人投保合資格延期年金保單可節省最多每年港幣$10,200的稅款。 年金扣稅例子：年金扣稅 5 年 假設投保人是45歲男性，5年供款期，入息期為50歲至59歲。若他想自製長糧，揀選保證回本年為8年的年金產品，他於60歲保證內部回報率GIRR （未計扣稅）約為 2.02% - 2.87%；而於60歲最高保證內部回報（IRR），基於17% 稅階來計算，則為4.39% - 5.25%。 年金扣稅例子：年金扣稅夫婦 夫婦之間可分配合資格延期年金保費的稅務扣除，以申請合共港幣$120,000的扣除總額，前提是夫婦二人均為納稅人，而每名納稅人所申請的扣除額不超過個人上限。無論是夫婦作為聯名年金領取人，抑或是納稅人自己或其配偶作為單一年金領取人，該名納稅人均可就有關的合資格延期年金保費申請扣稅。 年金比較：年金壞處多? 投保前要先了解年金風險 在揀選年金產品時，投保人應該先考慮以下的風險因素： 年金風險一：中途斷供或得不償失 年金基本上是「鬥長命」的遊戲，投保人的壽命越長，能獲得的回報就越多。假設投保人投保HK$100萬，但該整筆款項並非「本金」，所以是無法一次過取回。萬一因周轉不靈而需中途退保，更會導致財務損失。 年金風險二：整體回報或不理想 由於將資金投放年金就會被「鎖住」，故此最好只用作資產配置的一部分，切忌用盡所有資金來購買。如果選擇私營年金，更要特別留意當中包含保證與非保證回報。若不幸選取了回報表現欠佳的私營年金，整體回報有可能不如理想。 年金風險三：通脹有機會蠶食年金回報 由於年金收入是固定的，投保人或會暴露於通脹風險之中。根據香港社會指標網站，2010年至2018年間的全年平均通脹率介乎1.5至5.3個百分比，因此10年後被分派的年金每月收入有機會追不上當時通脹率，單靠年金未必能維持日後生活水平。 年金比較：買年金還是儲蓄保險或定存? 考慮以上因素後，究竟你應該選擇年金、儲蓄保險或銀行定存？以下表格讓你輕鬆比較三者異同： 年金儲蓄保險銀行定存性質保險保險銀行定存付款方式一筆過/分期一筆過/分期一筆過/分期提取期最短10年，分期提取一筆過/分期一筆過/分期提取年齡年金領取人須年屆50歲或以上才可以提取不適用不適用回報視乎內部回報率，但其中保證部分的內部回報率須符合特定的最低回報要求視乎保單內容視乎息率，但現時息率較低本金不能取回可以取回可以取回 Blue儲蓄保險產品 Blue儲蓄保險均提供保證回報，最新推出的「WeSave 短期高息儲蓄保 ST1」，可選擇1年或2年保障期，助你在短時間內增值手頭上的流動資金，輕鬆達成短期儲蓄計劃。而「EasySave智易儲蓄保ES1」或「WeSave定息儲蓄保S3」更可以提早退保都不收取任何費用，屬低風險理財工具，助你靈活調動流動資金。 WeSave短期高息儲蓄保ST1EasySave智易儲蓄保ES1WeSave定息儲蓄保S3WeSave高息儲蓄保E1計劃特點短期高息回報隨時隨地 靈活自主既靈活又高息中期賺取可觀回報入門門檻US$4,000起（以美元為保單單位）每月HK$500起（以港元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）繳費方式一筆過繳付月繳或年繳一筆過繳付一筆過繳付靈活度提早退保需繳付退保費用可隨時儲錢拎錢(註2)，甚至全單退保都零手續費隨時退保都可取回本金及保證回報，絕不收手續費提早退保費用適用於首3個保單年度保障期1年或2年3年5年5年期滿時之每年保證回報／派息率2.81% (註1)可達1.5% (註3)平均1.7% (註4)3.31% (註5)了解更多了解更多了解更多了解更多 註釋註1：此回報率是指在保單於2年期滿時的每年保證回報率。提早退保需繳付退保費用（已繳總保費之5%）。註2：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用）。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。註3：此派息率是指在保單於3年期滿時的每年保證派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。註4： 此派息率是指在保單於5年期滿時的每年保證平均派息率。註5：此回報率是指在保單於5年期滿時的每年保證回報率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 資料來源： 保險業監管局 - 如何選擇合資格延期年金保單 積金局 - 可扣稅自願性供款 保險業監管局 -  儲錢退休必須知：「合資格延期年金保費」及「可扣稅強積金自願性供款」扣稅安排 晴報 - 【點揀年金？】公共年金 VS 可扣稅延期年金  5大方面比較一睇就明 東方日報 – 終身年金有利有弊 10Life - 【儲蓄QDAP比較 2021】扣稅效應提升保證年回報至超過5% 香港社會指標 - 全年平均通脹率

報稅同交稅每個打工仔每年必做，由收到稅局的報稅通知，到申報入息及其他資產，最後待稅局評稅後收到繳稅通知書，納稅人須在指定限期內，透過各種交稅方法繳清稅項，逾期或遲交稅項可能會被罰款！交稅方法包括什麼？哪種交稅方法較為常見？如何交稅最方便？遲交稅真的會被罰款？Blue資訊團隊為你解答以上問題，並盤點4種網上交稅方法。 網上交稅方法 網上交稅方法：PPS繳費靈 PPS交稅可說是較早已普及的電子交稅方法，現時也可於PPS網站或繳費靈手機APP登記及繳交稅單。以下是使用PPS繳費靈交稅的注意事項： 初次使用PPS交稅的用戶，首先要前往繳費靈網站或手機應用程式，登入戶口並登記稅務局的賬單。留意稅務局的商戶編號「10」 可預先透過PPS繳費靈設定270日內的交稅日期；網上繳費靈更可同時預設第二期稅款。 PPS繳費靈本身不設每日繳費上限總金額，不過用戶所連結的銀行本身可能設有每日繳費上限，詳情請向銀行查詢。 網上交稅方法：網上銀行交稅 以網上銀行交稅亦是方便的繳稅選項，網上銀行服務用戶可以直接在電子介面完成交稅程序。使用網上理財交稅流程簡易，現今大多數銀行的網上銀行服務都設繳付賬單功能，用戶可以在「商戶」一項選擇「稅務局」（Inland Revenue Department），並輸入稅單的賬單戶口號碼及應繳金額即完成。 網上交稅方法：信用卡交稅 精明的信用卡用戶，自然會想到善用交稅這筆大額簽賬，以獲取信用卡優惠或回贈。但要注意每張信用卡的條款與政策都不同，並不是所有信用卡都視交稅為合資格享有優惠或回贈的簽賬，因此以信用卡交稅可能不會獲得信用卡飛行里數或現金回贈等信用卡交稅優惠。在選擇以信用卡交稅之前，最好先查詢信用卡有關交稅的最新政策，再決定是否選用。 程序上，使用信用卡交稅與使用網上銀行交稅大致相同：在信用卡發卡銀行的網上銀行網站或手機App選擇繳付賬單後，再選擇以信用卡作為支付帳戶，並輸入稅單的賬單戶口號碼及應繳金額即可。 網上交稅方法：轉數快交稅 轉數快（FPS）可以跨銀行轉賬，使用FPS交稅亦非常方便，只要以銀行手機應用程式或電子錢包，掃描稅單上的「轉數快」QR code，核對好商户名稱、收款帳號及繳付金額等資料，即可繳稅。留意交稅前要查詢清楚每日繳款限額、確保帳户內有足夠的資金，及留意交易生效時間。 遲交稅會被罰款？ 若納稅人沒有依從指示準時交稅，有機會被稅務局徵收罰款，甚至被檢控。若是初犯遲繳交稅款，可以寫一封遲交稅罰款求情信，簡述自己遲交稅的理由，並承諾會盡快繳清稅款。對於初犯個案，稅務局主任一般會批准罰款豁免，但要謹記下一課稅年度勿再犯。 另一點需注意，若納稅人未有準時填妥並交回報税表，亦有可能需繳交更多税款。因為評税主任只能以估計方式為納稅人評税，過程中不會給予可申報扣減的免税額，包括強積金供款、年金、自願醫保、認可慈善捐款、個人進修開支及居所貸款利息扣稅等，評稅結果可能會高於納稅人的應課稅款金額。雖然納稅人在收到稅單後可以提出反對，但為免費時處理，最好準時填交稅表。 可以延期交稅嗎？如何申請？ 納税人若因入息、利潤下降或週轉困難等原因而未能依期繳清税款，可以向稅務局申請暫緩繳納暫繳税或分期交稅。申請延遲交税分書面或電子形式：書面形式要先於稅局網站下載表格「IR1121」，填妥後郵寄或親身交回稅務局；電子形式則需要先已開立「稅務易」電子帳戶，再登入系統作處理。不論是書面還是電子形式，申請者都要清晰闡明申請延期交稅的理由，供稅務局參考。 提前儲蓄賺息為交稅做準備：Blue靈活儲蓄保險 每到交稅季節都要肉赤一次，不如提前儲起一筆錢，順便賺息幫補一下？Blue的靈活儲蓄保險是你的選擇！無論是「EasySave智易儲蓄保ES1」又或是「WeSave定息儲蓄保S3」，整個保單生效期內都有保證回報，重點是可以提早退保都不收取任何費用，屬低風險理財工具，助你靈活調動流動資金。 WeSave短期高息儲蓄保ST1EasySave智易儲蓄保ES1WeSave定息儲蓄保S3WeSave高息儲蓄保E1計劃特點短期高息回報隨時隨地 靈活自主既靈活又高息中期賺取可觀回報入門門檻US$4,000起（以美元為保單單位）每月HK$500起（以港元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）繳費方式一筆過繳付月繳或年繳一筆過繳付一筆過繳付靈活度提早退保需繳付退保費用可隨時儲錢拎錢(註2)，甚至全單退保都零手續費隨時退保都可取回本金及保證回報，絕不收手續費提早退保費用適用於首3個保單年度保障期1年或2年3年5年5年期滿時之每年保證回報／派息率2.81% (註1)可達1.5% (註3)平均1.7% (註4)3.31% (註5)了解更多了解更多了解更多 註釋註1：此回報率是指在保單於2年期滿時的每年保證回報率。提早退保需繳付退保費用（已繳總保費之5%）。註2：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用）。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。註3：此派息率是指在保單於3年期滿時的每年保證派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。註4： 此派息率是指在保單於5年期滿時的每年保證平均派息率。註5：此回報率是指在保單於5年期滿時的每年保證回報率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 參考來源：政府一站通，稅務局

Debit Card（扣賬卡）是近年虛擬銀行主力推廣的一種銀行卡，功能上與Credit Card（信用卡）相似，但亦稍有分別。除了傳統銀行以外，現時已有越來越多虛擬銀行開始發行Debit Card，甚至比傳統銀行提供更吸引的回贈，以吸納新客戶。到底Debit Card是甚麼？Debit Card扣賬卡與Credit card 信用卡的分別在哪裡？Blue資料團隊帶你認識何謂Debit Card。 Debit Card是甚麼？ Debit Card， 中文為扣賬卡，只要將其挷定到銀行戶口，消費時使用Debit Card結帳就可以直接從銀行戶口扣除款項。 與信用卡不同，如Debit Card 挷定的銀行戶口結餘不足以應付交易金額，該筆交易則不能完成，因此你以Debit Card付款的交易金額必需少於綁定銀行戶口的結餘。 近年，不少銀行推出的扣賬卡都已新增Visa和Mastercard這些較為常見的支付關閘（Payment Gateway），使其可使用於更多商戶，甚至是網上或是海外消費。 所謂支付關閘，其實是專門處理電子支付服務的中介，常見的支付關閘包括Visa、Mastercard、美國運通（American Express）、銀聯（UnionPay）、易辦事（EPS）等。當我們向商戶付款時，信用卡 / 扣賬卡的發卡銀行可能與商戶的銀行不一樣，支付關閘就能替我們將交易金額轉帳到商戶的銀行戶口，前提是商戶接受交易以該種支付關閘完成。 使用銀聯或易辦事提款卡（ATM Card）付款的運作其實亦與Debit Card相似，但目前會接受銀聯或易辦事的網上、餐飲商戶較少，而提款卡多數只使用以上兩種支付關閘。Visa或Mastercard的扣賬卡則可以填補這個漏洞，使其可以用於更多商戶。 有意申請Debit Card人士，可以先多比較不同發卡機構、虛擬銀行或傳統銀行，留意各種消費回贈、迎新優惠。 扣賬卡vs 信用卡: Debit Card Credit Card分別在哪？ 扣賬卡(Debit Card)信用卡(Credit Card)形式先存款後消費先消費後支付(先使未來錢)申請門檻較低，只需連接銀行戶口較高，可能有最低入息要求個人入息證明不需要可能需要開卡時查閱信貸紀錄不需要需要，會影響批刻或信用額信用額沒有，消費時存款到綁定的銀行戶口即可有，根據入息、資產及信貸紀錄釐定現金透支功能沒有有年費沒有可能有 Debit Card好處 由於Debit Card與持有人的銀行戶口連接，因此持有人無法「先使未來錢」，甚至透支現金，變相可免去因「碌爆卡」而導致的負債風險，有助持卡人建立更健康的消費習慣。 Debit Card 不會產生任何債務，因此發卡機構在審批Debit Card申請時也會鬆手得多，開卡時銀行不會查閱申請人的信貸紀錄或個人入息證明，申請手續比信用卡更為快捷簡便，而且也不會收取任何年費。 另外，早年Debit Card 的回贈雖然不及信用卡，但隨著Debit Card在香港漸趨普及，其消費回贈及迎新優惠也不比信用卡遜色，尤其是虛擬銀行為吸納更多新客戶，推出的回贈優惠就更為吸引。 Debit Card 壞處 雖然 Debit Card 有上述的優點，但不得不留意的是一旦Debit card被盜用，損失可能比Credit Card更為嚴重。由於Debit Card與銀行戶口直接連結，因此會即時扣賬，申請人雖可及時向銀行要求取消交易及退款，但面對的心理壓力和風險會較高。 小資族賺取被動收入之選：Blue靈活儲蓄保險 不想資金被長期鎖住？提供保證回報的Blue儲蓄保險是你的選擇！最新推出的「WeSave 短期高息儲蓄保 ST1」，可選擇1年或2年保障期，助你在短時間內增值手頭上的流動資金，輕鬆達成短期儲蓄計劃。而「EasySave智易儲蓄保ES1」或「WeSave定息儲蓄保S3」更可以提早退保都不收取任何費用，屬低風險理財工具，助你靈活調動流動資金。 WeSave短期高息儲蓄保ST1EasySave智易儲蓄保ES1WeSave定息儲蓄保S3WeSave高息儲蓄保E1計劃特點短期高息回報隨時隨地 靈活自主既靈活又高息中期賺取可觀回報入門門檻US$4,000起（以美元為保單單位）每月HK$500起（以港元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）繳費方式一筆過繳付月繳或年繳一筆過繳付一筆過繳付靈活度提早退保需繳付退保費用可隨時儲錢拎錢(註2)，甚至全單退保都零手續費隨時退保都可取回本金及保證回報，絕不收手續費提早退保費用適用於首3個保單年度保障期1年或2年3年5年5年期滿時之每年保證回報／派息率2.81% (註1)可達1.5% (註3)平均1.7% (註4)3.31% (註5)了解更多了解更多了解更多了解更多 註釋註1：此回報率是指在保單於2年期滿時的每年保證回報率。提早退保需繳付退保費用（已繳總保費之5%）。註2：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用）。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。註3：此派息率是指在保單於3年期滿時的每年保證派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。註4： 此派息率是指在保單於5年期滿時的每年保證平均派息率。註5：此回報率是指在保單於5年期滿時的每年保證回報率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。

社會新人收入有限，既要玩樂，同時亦要計劃資金作投資、生活開支甚至日後退休等用途。究竟年輕人可以如何在儲錢和享樂之間取得平衡？為以備不時之需，職場新人需學習快速儲錢攻略及方法，建立理財觀念。Blue資訊團隊為你推薦5個儲蓄方法，讓你審視自己的消費習慣，理解儲蓄的好處，利用以下儲錢大法擺脫「長期糧尾」的困擾！ 1.學習如何儲錢 先學習建立每月目標 很多人的「儲錢大法」是將每月用剩的金錢存起。反過來想想，如果一開始就沒有節制地消費，最後又何來有錢可以儲起？ 要有效率地快速儲錢，需先建立基本理財觀念。我們必需先在花費前計劃好自己的每月收入與支出比率的分配。推薦大家一個儲蓄方法，就是先決定儲蓄的百分比，再分配生活開支、償還學費貸款、家用、進修等支出，最後剩餘的才用作消遣娛樂。事先規劃好儲蓄及開支比率才可快速儲錢！ 2.儲錢時嚴謹控制必要及非必要生活開支 一般人的必要生活開支主要圍繞衣、食、住、行。如果仍然與家人同住，住宿方面的開支控制尚算容易。但其實只要肯花時間和心機，衣著、飲食和交通洗費還是可以節省的。那麼大家可以如何在這幾個方面儲錢？比如說衣著方面以樸實為主，若想買新衣服，最好待減價時才購買；自備午餐飯盒可以節省外出用膳的支出；在交通支出方面，就地區需要購買不同的套票或月票，也能節省一筆你以為避無可避的開支。這些儲錢方法備受推薦，積沙成塔，慢慢便能儲到一筆可觀的儲蓄。 至於要減省非必要的生活開支，一切就由自律開始，比如控制外出用餐及消遣的次數，不要過度消費，減少購買服飾、美妝品的次數等，嚴謹控制必要和非必要的開支，循序漸進地養成良好的消費習慣。 3.記錄支出 每月檢討 每人都有屬於自己的儲錢方法，可能嘗試某方法一段時間後，每個月依然無法儲錢。其實儲錢大法只是計劃大綱，定立好每月的儲蓄目標後，大家亦要定期檢討支出項目，確保金錢的使用適得其所。現時市面上有很多手機應用程式可以幫助記錄開支，此外，在全面數碼化的時代，我們亦可以透過信用卡帳單檢視自己的金錢花在那裡，藉此在往後減少不必要的娛樂消費、衝動式消費及取消不常用的訂閱計劃等。 不過要提醒大家，使用信用卡消費時要確保「還得到先好借」，謹記盡量不要先洗未來錢。 4.開立具不同「功能」的銀行戶口分流支金 假如你已經計劃好儲錢大法，定好儲蓄及支出比率，就可以開立具有不同「功能」的理財戶口。例如開設一個戶口只用作儲蓄，另一個戶口則為存放日常開支的資金。 每月獲發薪金後，可以先將計劃儲起的金額抽起並存到「不動」的儲蓄戶口，剩餘用作日常開支的則分到流動資金戶口。為免動用到儲蓄戶口的資金，大家儘量避免使用該戶口的提款卡，降低提取戶口款項的機會。 如已在社會工作數年、又已經儲存足夠用作投資的本錢，則可開設投資戶口，並為此戶口定立「資本金額」，賺錢時可將利潤分到儲蓄或流動資金戶口；不幸虧損時亦有助提醒自己要止蝕並重新部署。 將不同用途的資金分開在不同戶口存放是個有效的快速儲錢攻略，一來可培育自己的理財觀念，明白儲蓄的好處，二來又可避免誤用儲蓄，有自我提醒作用之餘，亦能更有效管理資金的流動。 5.快速儲錢攻略！善用低風險投資工具增加額外收入 另一個常見的快速儲錢攻略是投資。上文提到工作數年、積蓄達到一定金額的人士會考慮以投資增加額外收入。其實選擇投資是一個聰明的抗通脹方法，而儲蓄保險就是其中一個低風險、有保證回報的投資選擇。 市面上有林林總總的儲蓄保險計劃，儘管每個儲蓄保險計劃的好處不一，但是大部分的計畫只要存放資金的年期滿指定年數，就能獲得保險公司保證的利息回報，風險較低，因此適合投資新手選擇。 不過需要留意的是，儲蓄保險也分很多種類，有些可以一筆過繳付，有些計劃則會要求投保人定期供款。如果要遲交保費或提前取款，保險公司有機會扣減投保人的已供款項，令投保人蒙受損失。 投資新手可以考慮短期高息儲蓄保險計劃，使資產穩步增值，為未來作好準備。Blue的「WeSave短期高息儲蓄保ST1」2年期計劃，一次過繳交保費即可享高保證回報率，是適合資金有限、又想穩定投資的新手投保的低風險投資工具。除此之外，我們亦設有多款不同年期及靈活度的儲蓄保險計劃產品，滿足不同投資者的需求：Blue儲蓄保險產品。 WeSave短期高息儲蓄保ST1EasySave智易儲蓄保ES1WeSave定息儲蓄保S3WeSave高息儲蓄保E1計劃特點短期高息回報隨時隨地 靈活自主既靈活又高息中期賺取可觀回報入門門檻US$4,000起（以美元為保單單位）每月HK$500起（以港元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）US$4,000起（以美元為保單單位）繳費方式一筆過繳付月繳或年繳一筆過繳付一筆過繳付靈活度提早退保需繳付退保費用可隨時儲錢拎錢(註2)，甚至全單退保都零手續費隨時退保都可取回本金及保證回報，絕不收手續費提早退保費用適用於首3個保單年度保障期1年或2年3年5年5年期滿時之每年保證回報／派息率2.81%(註1)可達1.5%(註3)平均1.7%(註4)3.31%(註5)了解更多了解更多了解更多了解更多 延伸閱讀： 短期或儲蓄？一文認清最合適你的儲蓄保險 如何選擇理財方案？一文了解活期存款與儲蓄保險差異 聯絡Blue了解更多保險方案 以上為大家推薦了5個快速儲錢攻略及方法，希望大家意識到儲蓄的好處及培養良好的理財觀念。如果打工仔在找尋如何儲到更多錢的方法，或許可以考慮投保儲蓄保險。Blue提供儲蓄、人壽、意外、危疾、門診醫療及藥劑等多種保險產品。如欲了解更多，歡迎或直接WhatsApp +852 9559 5665查詢。 註釋註1：此回報率是指在保單於2年期滿時的每年保證回報率。提早退保需繳付退保費用（已繳總保費之5%）。註2：於保單有效期間，你可以隨時繳交額外保費，惟須受制於額外保費的最低要求（HK$100）及最高額外保費（3年定期保費總額減去已繳保費總額，加上提款總額（如適用）。於保單有效期間，你可以隨時透過BlueHK手機APP向Blue發送通知提取部分戶口價值，惟須受制於最低提取金額規定（HK$100）及最低戶口餘額（HK$500）。註3：此派息率是指在保單於3年期滿時的每年保證派息率，並僅適用於符合貼心獎賞及終極獎賞資格的保單。註4： 此派息率是指在保單於5年期滿時的每年保證平均派息率。註5：此回報率是指在保單於5年期滿時的每年保證回報率。提早退保費用適用於首3個保單年度。 「WeSave短期高息儲蓄保ST1」、「EasySave智易儲蓄保ES1」、「WeSave定息儲蓄保S3」及「WeSave高息儲蓄保E1」均為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 以上產品及優惠均受條款及細則約束。以上產品及優惠均受條款及細則約束，以上資料只供參考，詳情請參閱Blue網站。 免責聲明： 本文由Blue資訊團隊撰寫，資料僅供參考之用，不能詮釋為在香港以外提供或出售或遊說購買任何保險產品。Blue並不就資料的準確性、完整性或是適合任何特定用途，作出任何明示或默示的說明、陳述或保證。不同保險公司的產品可能存在差異，投保前須了解清楚、分析和比較從而找出合適的保險產品。

香港經濟疲弱，融資創業或供樓按揭的利息都很高，所以大家都較為關心到底美國幾時減息。減息會在 2024 年發生嗎？減息周期開始會有什麼影響？在迎來減息周期前可以有哪些投資方向？Blue資訊團隊以下就為大家逐一解答。 減息2024 年會實現嗎？市場預期美國幾時減息？ 在當今的全球化金融環境，美國聯儲局（FED）對於利率的調控，往往會為世界經濟格局和投資趨勢帶來重大影響。回顧從 2022 年 3 月到 2023 年 7 月，聯儲局連續決議加息 11 次，累計加息幅度已達 550 個點子，以抑制美國高企的通脹率。 美國 FOMC（聯邦公開市場委員會）1 年 8 次議息會議的結果，對於市場解讀幾時減息極為重要。由 2023 年 9 月至 2024 年 6 月間，FOMC 已經連續 7 次會議都決議維持利率不變，而現時普遍市場預計 9 月或 12 月會開始減息，從而開始減息周期。 減息周期影響 一旦減息周期開始，對於經濟與金融市場帶來多方面的影響，包括： 借貸成本降低：減息直接影響是借貸利率下降，這對於希望融資擴張的企業和有其他貸款需求的個人來說絕對是好消息。降低借貸成本可以刺激企業投資和消費者開支，進而促進經濟增長。若有活息按揭貸款在身，減息亦可以紓緩供樓人士的還款壓力。 延伸閱讀：【儲錢攻略】後生仔儲錢買樓？ 醒你5大快速儲錢方案 有利股市表現：減息往往被視為股市的利好消息。一方面減息會令存款以至債券等的固定收益資產的吸引力減弱，巨額資金從中釋放出來，流進股市等其他更有利可圖的市場。另一方面，隨著借貸成本下降，企業的盈利預期改善，投資者對股市的信心增強，從而推動股價上漲。 債券市場的反應：減息會導致現有債券價格上漲，因為債息下降等於債價上升，亦由於新發行的債券相對於既有債券而言的收益率較低。對於持有債券組合的投資者來說，手上債券價升是種正面的影響。 影響消費者和投資者心理：減息周期開始往往會改善消費者和投資者的信心，因為它被視為中央銀行（即美國聯儲局）對經濟前景的一種支持，當信心增強，就可以進一步刺激經濟活動和投資。 宏觀經濟環境下的減息周期投資策略 在預期的減息周期下，投資者應該重新評估和調整自己的投資策略，方向可以包括： 投資龍頭行業股票：投資者可以關注於經濟復甦期時會有良好盈利增長前景的行業，如依賴融資的科技企業，這些公司在經濟環境改善時普遍表現較好。 捕捉債券市場機會：在減息周期中，債券市場尤其是短期國債的債券價格會上漲，投資者於減息周期開始之前，或者可以捕捉到投資機會。 分散資產配置：在股票與債券以外，減息亦利好大宗商品例如貴金屬等，因減息會使美元貶值，美元會流向其他更保值的資產，例如黃金，亦是分散資產配置的選擇。 延伸閱讀：【新手投資入門懶人包】投資新手必讀：7種入門投資工具簡介 實施宏觀策略時的考慮因素 在制定和實施上述投資策略時，投資者應該記得市場預測始終仍然是預測，仍要有以下的考慮： 密切留意經濟數據：對於減息與否的機率與時機，投資者要關注美國經濟指標的變化，如 GDP 增長率、通脹率和就業數據，以及聯儲局對這些數據的解讀並且預期會作的政策調整。 做好風險管理：投資有風險，特別是在利率從加變減、宏觀經濟政策變動頻繁的時期。投資者應合理配置資產，適度控制每項投資資產的比重，並準備好一旦市場波動的應對策略。 著重長線願景：在短線變化不定的經濟環境中，同時保持長線投資的願景非常重要。不要因為短期的市場波動，而讓自己的長線投資目標及策略有所偏離。 減息預期提供了重新評估投資策略的機會，投資者應該利用這一時期調整自己的投資組合，以應對未來的經濟和市場變化。同時，保持靈活性和對市場變化的敏感度，將有助於在宏觀經濟環境中實現投資目標。 延伸閱讀：【何謂避險資產？】一文睇清避險貨幣在內各種常見避險工具 把握減息周期投資機會 鎖定高息儲蓄產品 不論 2025 年減息還是 2024 年提早減息，幾時減息都好，亦應該要在減息周期開始前作投資部署。希望有穩健的投資產品？Blue 的儲蓄保險產品幫到你！無論是可助你極速專享保證回報的「WeSave短期高息儲蓄保ST1」，又或是可以幫你鎖實高息5年的「WeSave高息儲蓄保E1」，包含人壽保險成分之餘，提供穩定的保證回報，讓你在減息周期影響之下仍能鎖定回報！ 以上產品受條款及細則約束，詳情可參閱相關產品網頁。 在所有「WeSave 高息儲蓄保E1」及「WeSave 高息短期儲蓄保ST1」保單下，累積保費不能超過 US$1,000,000。 「WeSave 高息儲蓄保E1」及「WeSave短期高息儲蓄保ST1」為儲蓄保險計劃，並非銀行儲蓄產品。 參考資料： 減息2024│美國幾時減息？最新大行預測、加息減息時間表、美國減息歷史！減息要注意甚麼？ 美國加息時間表2024｜聯儲局議息會議日期、加息結果及預測一覽